老師，請(qǐng)問(wèn)下，今年1月份收到了開(kāi)票日期為去年10月份的發(fā)票（機(jī)器維修之類的的發(fā)票） ...085083提問(wèn)
大白菜回答：
可以反結(jié)賬修改12月賬與申報(bào)表，也可以作到2023年但是在匯算清繳時(shí)計(jì)入2022年費(fèi)用。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
財(cái)政性資金，例如即征即退，先征后返的稅款屬于不征稅收入嗎？139****6125提問(wèn)
大白菜回答：
需要符合三個(gè)條件才可以，你說(shuō)的二種一般不符合。即征即退里有個(gè)別情況 符合。根據(jù)規(guī)定，企業(yè)從縣級(jí)以上各級(jí)人民政府財(cái)政部門(mén)及其他部門(mén)取得的應(yīng)計(jì)入收入總額的財(cái)政性資金，凡同時(shí)符合以下條件的，可以作為不征稅收入，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)...
我公司機(jī)器銷售中有如下兩個(gè)問(wèn)題困惑著我： 1、DOA（機(jī)器銷售到客戶端即損失）的換貨...301862提問(wèn)
大白菜回答：
記入成本吧。銷售費(fèi)用一般是指企業(yè)銷售商品和材料、提供勞務(wù)的過(guò)程中發(fā)生的各種費(fèi)用。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師您好！我們新公司是經(jīng)營(yíng)海域使用權(quán)租賃的，海域使用權(quán)該通過(guò)固定資產(chǎn)核算嗎？656821提問(wèn)
大白菜回答：
應(yīng)該通過(guò)無(wú)形資產(chǎn)核算。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，您好，請(qǐng)問(wèn)一下個(gè)人所得稅放入營(yíng)業(yè)外支出，匯算需要納稅調(diào)增嗎？150****3866提問(wèn)
大白菜回答：
如果是代個(gè)人墊付不是公司承擔(dān)的，要作納稅調(diào)整。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
我們公司11月的社保因?yàn)榛鶖?shù)調(diào)整成新基數(shù)，咨詢了社保后面在月底重新調(diào)整成原來(lái)基數(shù)，...159****2972提問(wèn)
大白菜回答：
如果是公司承擔(dān)，實(shí)發(fā)員工的工資不動(dòng)�；鶖�(shù)調(diào)整多繳納的保險(xiǎn)金額計(jì)入公司管理費(fèi)用或其他對(duì)應(yīng)費(fèi)用即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們公司是新注冊(cè)的小規(guī)模納稅人，物流行業(yè)，今年開(kāi)1個(gè)點(diǎn)的代理票，請(qǐng)問(wèn)那種小...134****5949提問(wèn)
大白菜回答：
只要是正式的就可以！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師請(qǐng)問(wèn)一下我們付款給對(duì)方，對(duì)方不開(kāi)發(fā)票給我們，請(qǐng)問(wèn)長(zhǎng)期在賬上稅務(wù)查的話稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)...150****3866提問(wèn)
大白菜回答：
是對(duì)方的，他不開(kāi)票有偷稅風(fēng)險(xiǎn)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我準(zhǔn)備注冊(cè)一個(gè)個(gè)體戶，涉及到哪些稅呢？有哪些稅收政策優(yōu)惠呢？138****1492提問(wèn)
大白菜回答：
1、小規(guī)模納稅人月?tīng)I(yíng)業(yè)額10萬(wàn)以下（季度30萬(wàn)），免增值稅。適用3%的，減按1%。2、個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)所得年應(yīng)納稅所得額不超過(guò)100萬(wàn)元的部分，在現(xiàn)行優(yōu)惠政策基礎(chǔ)上，再減半征收個(gè)人所得稅。本政策是否延續(xù)尚未明確。3、自2022年1月1日至2024年12...
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大白菜回答：
不好意思，看到的都是亂碼。
請(qǐng)問(wèn)老師2023年1號(hào)稅務(wù)文，小規(guī)模納稅人月度10萬(wàn)以下免稅，不包含專票的部分吧，否則...188****6719提問(wèn)
大白菜回答：
是的，只對(duì)普通發(fā)票部分免稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
員工工傷，家人護(hù)理還有護(hù)工護(hù)理，沒(méi)有發(fā)票，這部分金額以什么樣的形式支出。具體需要...279759提問(wèn)
大白菜回答：
可以使用付款憑證記賬，后面附上明細(xì)計(jì)算過(guò)程。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
個(gè)人交了意外險(xiǎn)，公司給報(bào)銷，只有保單沒(méi)有發(fā)票這種的財(cái)務(wù)能給報(bào)銷么，怎么報(bào)銷，另外...198****8362提問(wèn)
大白菜回答：
只有特種人員的意外保險(xiǎn)才能扣除，其余給個(gè)人支付的商業(yè)保險(xiǎn)均不能稅前扣除，所以可以直接報(bào)銷，不用發(fā)票也行，匯算清繳時(shí)調(diào)整出來(lái)即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問(wèn)如果上年度計(jì)提工資多了，轉(zhuǎn)過(guò)年來(lái)是做個(gè)憑證沖紅重新做個(gè)，還是做以前年度...151****9671提問(wèn)
大白菜回答：
如果執(zhí)行的是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，通過(guò)以前年度損益調(diào)整處理，否則 可以直接 使用當(dāng)年費(fèi)用科目。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
公司和公司借款，借個(gè)幾天歸還還涉及到稅么，還需要付利息么，如果對(duì)方不要直接借幾天...198****8362提問(wèn)
大白菜回答：
按增值稅規(guī)定是視同提供貸款服務(wù)，征收增值稅的，即使你們約定無(wú)息也不行。所以可以用合同經(jīng)營(yíng)付款方式規(guī)避。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師您好！員工家屬就醫(yī)費(fèi)的發(fā)票可以入職工福利費(fèi)嗎？395986提問(wèn)
大白菜回答：
按照國(guó)稅函〔2009〕3號(hào)第三條第（二）項(xiàng)的規(guī)定，職工供養(yǎng)直系親屬醫(yī)療補(bǔ)貼屬于職工福利費(fèi)的范圍。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，公司跟員工協(xié)商一致解除勞動(dòng)合同，支付的補(bǔ)償金怎么做賬啊，個(gè)稅上需要申報(bào)補(bǔ)償...085083提問(wèn)
大白菜回答：
借記管理費(fèi)用 貸記應(yīng)付職工薪酬-辭退福利 ；發(fā)放時(shí)借記應(yīng)付職工薪酬-辭退福利 貸銀行存款。根據(jù)《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于個(gè)人與用人單位解除勞動(dòng)關(guān)系取得的一次性補(bǔ)償收入征免個(gè)人所得稅問(wèn)題的通知》文件的規(guī)定，個(gè)人因與用人單位解除勞動(dòng)...
我們公司屬于賣(mài)醫(yī)療器具的，然后客戶把運(yùn)費(fèi)直接對(duì)公發(fā)到我們公戶了，我們合同也有運(yùn)費(fèi)...198****8362提問(wèn)
大白菜回答：
只要真實(shí)發(fā)生，要以開(kāi)具運(yùn)費(fèi)，即使是采購(gòu)的運(yùn)費(fèi)服務(wù)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師：我們公司12月份購(gòu)入一輛108萬(wàn)的小車，可以在企業(yè)所得稅前一次性扣除嗎235373提問(wèn)
大白菜回答：
可以要2023年所稅前一次性扣除，不能在2022年扣除。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，問(wèn)一下，發(fā)票給對(duì)方開(kāi)具出去了，100萬(wàn)左右貨款對(duì)方不走對(duì)公賬戶，給了老板。要...039045提問(wèn)
大白菜回答：
讓老板轉(zhuǎn)回公司時(shí)備注XX公司貸款，你們用來(lái)平賬。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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