老師，本公司為建筑公司，本月開具了建筑發(fā)票9%，和簡易征收項目發(fā)票3%。進(jìn)項20萬，那...467639提問
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9%的銷項-進(jìn)項+3%簡易征收的稅額就是應(yīng)交的。簡易征稅不能抵扣進(jìn)項。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師好，我是一般納稅人，蔬菜批發(fā)行業(yè)的，玉米屬于免稅嗎，137****1251提問
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農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者自產(chǎn)的玉米銷售是免稅的；農(nóng)民專業(yè)合作社銷售本社成員生產(chǎn)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品，也免征增值稅。對承擔(dān)糧食收儲任務(wù)的國有糧食購銷企業(yè)銷售糧食免征增值稅。除此之外的納稅人批發(fā)零售玉米是征稅的，但采購環(huán)節(jié)可以抵扣。感謝您對大白菜會計學(xué)...
老師，普票可以部分紅沖嗎？人力資源公司代開工資開具普票，上月開具的普票其中有二個...693802提問
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可以。
老師，勞務(wù)分包企業(yè)，工程款是按照總金額開票給總包單位，農(nóng)民工工資是總包代發(fā)的，請...467639提問
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農(nóng)民工實質(zhì)是施工單位，即分包企業(yè)的，其工資雖由總包單位按政策代發(fā)，但其實是分包企業(yè)的成本，應(yīng)由分包企業(yè)申報個稅�？偘l(fā)工資時，根據(jù)工資表，借成本 貸應(yīng)收賬款-總包方即可。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計...
有家自營出口企業(yè)稅局發(fā)現(xiàn)其一部分出口沒有及時收匯回來，這部分出口都已經(jīng)申報了出口...139****2545提問
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如果是生產(chǎn)企業(yè)，是按照留底退稅的，按原理，退回后應(yīng)該增加留底金額，可以與稅局溝通一下。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
開勞務(wù)費(fèi)票有什么要求嗎？備注用寫嗎？693802提問
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如果是建筑勞務(wù)，需要在備注里寫上工程名稱與項目地址。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，企業(yè)租入房屋作為辦公室，裝修房屋時安裝中央空調(diào)，這個中央空調(diào)是計入固定資產(chǎn)...467639提問
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如果有固定租賃期限，且空調(diào)不可以到期拆走，建議按租賃期限進(jìn)行攤銷。否則可以按資產(chǎn)入賬交計提折舊。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
一般納稅人A公司承包的C公司的工程再承包給B公司，B公司開給A公司1%的工程款普票，A公...693802提問
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與來源無關(guān)，主要看A接C的活是不是清包工。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，請問現(xiàn)在最新的房租記賬分錄是如何編寫？謝謝！ 我聽說可以一次性入賬，不用再...138****8489提問
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如果金額較大，影響每期的利潤，還是建議按權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn)行分?jǐn)�。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，母公司以貨幣資金或?qū)嵨锿顿Y子公司需要交稅嗎？需要交印花稅或其他嗎136****0715提問
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母公司不需要交稅。收到 投資的自公司需要繳納印花稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
外貿(mào)出口企業(yè)，外購貨物出口，實在報關(guān)單出口后開具購進(jìn)貨物發(fā)票，還是報關(guān)單出口之前...138****0471提問
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出口前后開具采購發(fā)票都可以，注意商品名稱與關(guān)單必須一字不差，計量單位必須是關(guān)單上三個單位之一。規(guī)格型號要么不開，要么開準(zhǔn)確。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
付國外客戶美金貨款，主營業(yè)務(wù)成本科目需要設(shè)置外幣核算嗎，還有財務(wù)費(fèi)用需要設(shè)置外幣...Y提問
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外幣的貨幣性科目，比如銀行存款、應(yīng)收應(yīng)付賬款可以設(shè)外幣核算，其他科目不太需要。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
現(xiàn)目前有C,D,E三個公司；然后A公司百分比控股B公司，B公司百分百控股C/D/E三個公司。...156****6516提問
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按我們的理解，還是各自按各自的稅務(wù)主體進(jìn)行單獨(dú)申報稅務(wù)。財務(wù)報表 提供合并的。
老師，還是上次股轉(zhuǎn)的問題，我還沒完全理解 他們股權(quán)比例是變動的。 比如原先注冊資...085083提問
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如果只是認(rèn)繳 不是實繳 注冊資本還可以寫得更大，數(shù)據(jù)并不固定。比如我們?nèi)擞媱澴再Y本提高到 1個億，其中XX2000萬。XX4000萬，XX4000萬，都是可以的。
老師 企業(yè)招聘退伍軍人，請問抵減的稅金怎么做分錄，抵減的稅金怎么計算？182****4682提問
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對于抵減的部分 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅等稅種 貸其他收益或營業(yè)外收入。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
請問下申報工資是申報的工資總額還是實發(fā)工資663912提問
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工資總額。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
白老師，建筑行業(yè)，小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人，怎么走？177****1020提問
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在電子稅務(wù)局申請 變更一般納稅人即可，注意選擇生效日期是當(dāng)月1日還是下月1日。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，我們買了1條生產(chǎn)線，這條線是由主機(jī)還有其他機(jī)器（一部分機(jī)器可單獨(dú)拿出來使用...085083提問
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如果有必要，可以對計劃單獨(dú)使用的部分單列固定資產(chǎn)；否則 整體計入一項固定資產(chǎn)即可。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，有限責(zé)任公司（小規(guī)模），股東去年投錢，未進(jìn)行工商手續(xù)變更（印花稅已交），今...085083提問
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股轉(zhuǎn)如果只是出繳人員的份額變動以，但沒有動用資金，不用作分錄；資本公積轉(zhuǎn)增資本會涉及個稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，請問原料款已付，貨已到倉庫，發(fā)票未到，這賬如何暫估呢？我們一般原料是先付款...150****3866提問
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借原材料（不含稅金額），貸應(yīng)付賬款-暫估XX公司材料款。來發(fā)票后，先沖銷，借原材料（不含稅金額負(fù)數(shù)），貸應(yīng)付賬款-暫估XX公司材料款（負(fù)數(shù)），再根據(jù)發(fā)票借：原材料 和應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項稅 貸應(yīng)付賬款-XX公司。感謝您對大白菜會計的支...
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