白老師：您好！ 記得你以前講過以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，找不到在哪了？235373提問
大白菜回答：
可以自己在損益類科目里添加，編碼一般以5開頭。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們公司現(xiàn)在不生產(chǎn)了，把廠房租給別人了，如果我們給它們開票稅率是多少，我們...qq.com提問
大白菜回答：
交增值稅（一般納稅人9%），房產(chǎn)稅（不含稅租金的12%），還有印花稅（不含稅租金的0..1%）。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，供應(yīng)商給我司開票，發(fā)票上的名稱是某某服務(wù)部(個(gè)體工商戶)，我司付款時(shí)他們提供...151****0415提問
大白菜回答：
可以讓發(fā)票上的單位出具證明，證明貨款可以付給XX個(gè)人。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好，老師！ 我公司現(xiàn)在和A有一份合同業(yè)務(wù)，現(xiàn)在A要求把發(fā)票開給他的下家C公司，我...七夕冰月提問
大白菜回答：
如果合同、交易、資金流水都是與A公司合作的話，開給C公司不妥，除非上述過程重新與C公司交易。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，2023年12月份計(jì)提了年終獎(jiǎng)入賬，同時(shí)在所屬期12月份時(shí)扣繳了個(gè)稅，但是實(shí)際年終...627800提問
大白菜回答：
可以扣除，只要在2024.5.31前發(fā)放了就可以稅前扣除。不過以后記住，個(gè)稅是按發(fā)放時(shí)間 申報(bào)的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問老師研發(fā)樣品銷售不產(chǎn)生收入免費(fèi)的，是不是不用確認(rèn)收入啊，因生產(chǎn)樣品產(chǎn)生的料工...188****6719提問
大白菜回答：
如果銷售不產(chǎn)生收入，料工費(fèi)直接記入研發(fā)費(fèi)用即可不用結(jié)轉(zhuǎn)，相當(dāng)于研發(fā)成本的一部分。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問老師研發(fā)樣品銷售是記收入嗎？需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？如何做賬務(wù)處理188****6719提問
大白菜回答：
計(jì)入其他 業(yè)務(wù)收入，需要結(jié)轉(zhuǎn)成本。如果公司單獨(dú)歸集了研發(fā)費(fèi)用，銷售時(shí)貸研發(fā)費(fèi)用而不是貸其他業(yè)務(wù)收入，成本結(jié)轉(zhuǎn)也是結(jié)轉(zhuǎn)至其他業(yè)務(wù)成本。這是會(huì)計(jì)處理。稅務(wù)上按銷售收入申報(bào)即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)...
你好老師想咨詢我們是建筑裝修的公司，異地的公司，需要預(yù)繳嗎，裝飾項(xiàng)目才2 －3個(gè)月186****8627提問
大白菜回答：
需要的。小規(guī)模納稅人的話，凡在預(yù)繳地實(shí)現(xiàn)的季度銷售額未超過30萬元的可以不用預(yù)繳。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，工程范圍內(nèi)吊裝、登高車作業(yè)。配備對(duì)應(yīng)的人員進(jìn)行工作的，算是服務(wù)6%稅點(diǎn)，還是...467639提問
大白菜回答：
個(gè)人觀點(diǎn)因?yàn)槭枪こ谭⻊?wù)背景，選擇建筑服務(wù)較好，建議再與稅局溝通下。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好，老師 我想問下外派員工到其他公司，員工的工資成本公司怎么處理合適？199****9358提問
大白菜回答：
如果是作為收費(fèi)的一種勞務(wù)，是一種收入的話，可以由公司開發(fā)票給對(duì)方讓對(duì)方 付費(fèi)。然后外派人員你們發(fā)放的工資 作為你們的成本即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，小微企業(yè)收到工會(huì)經(jīng)費(fèi)返還，會(huì)計(jì)分錄可以做 借:銀行存款 貸:營業(yè)外收入...151****0415提問
大白菜回答：
可以的。如果原來是計(jì)入了管理費(fèi)用且在當(dāng)年交納的，也可以沖減管理費(fèi)用。如果是跨年的，用營業(yè)外收入更好。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
資產(chǎn)損失都需要什么資料qq.com提問
大白菜回答：
可以詳細(xì)看下國家稅務(wù)總局公告2011年第25號(hào)文件規(guī)定《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布《企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除管理辦法》的公告》。上面有各種情形的處理。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
l老師您好：公司支付土地轉(zhuǎn)讓的這個(gè)費(fèi)用，在房產(chǎn)建成之后，需要核定房產(chǎn)稅。核定房產(chǎn)...581872提問
大白菜回答：
需要的。有這個(gè)規(guī)定。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，銷售農(nóng)藥化肥的個(gè)體工商戶（查賬征收小規(guī)模），季度30萬免增值稅包含農(nóng)藥本身就...183****6525提問
大白菜回答：
親，根據(jù)財(cái)稅「2001」113號(hào):下列貨物免征增值稅:批發(fā)和零售的種子、種苗、化肥、農(nóng)藥、農(nóng)機(jī)。財(cái)稅[2015〕90號(hào):自2015年9月1日起，對(duì)納稅人銷售和進(jìn)口化肥統(tǒng)一按13%稅率征收國內(nèi)環(huán)節(jié)和進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅。所以現(xiàn)階段，企業(yè)銷售農(nóng)藥是免增值稅的，...
老師，請(qǐng)問下，我（合伙企業(yè)）和另外的公司共同成立一家公司，我（合伙企業(yè)）占股57%...085083提問
大白菜回答：
是的。
老師，總公司設(shè)立一家非獨(dú)立核算的分公司，合并做賬報(bào)稅的。分公司也有開立基本戶。那...627800提問
大白菜回答：
作第一筆就行哈，為何要作第二筆、如果要作第二筆不就余額對(duì)不起來了么。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師新年好！有幾個(gè)問題咨詢，先說一下基本情況： 我剛接手一家小規(guī)模餐飲公司的代賬...138****8489提問
大白菜回答：
1、每月5000元以內(nèi)不用交個(gè)稅 2、如果是相對(duì)固定的聘用，可以認(rèn)定為工資，建議申報(bào)個(gè)稅。如果按勞務(wù)報(bào)酬，只要每月超過800元就要實(shí)交個(gè)稅。3、用公戶發(fā)工資更合規(guī)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
陳村粉，河粉，粿條，腸粉是多少個(gè)稅點(diǎn)，一般納稅人的企業(yè)137****1251提問
大白菜回答：
你說的這些我不知道是什么東西。如果是初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品，稅率是9；如果是深加的食品，稅率是13%。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，車間工人是外包的，外包公司給我們開的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票可以計(jì)入應(yīng)付職工薪酬嗎？851906提問
大白菜回答：
不可以，只能計(jì)入勞務(wù)費(fèi)用，對(duì)應(yīng)處理可以是 借：生產(chǎn)成本-人工費(fèi)，貸應(yīng)付賬款。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，分公司是非獨(dú)立核算的公司，母公司給分公司打款，發(fā)放人員工資，是備注“往來款...627800提問
大白菜回答：
這是內(nèi)部管理制度，一般總公司會(huì)有相關(guān)的制度，最終影響賬務(wù)處理。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問
您的問題會(huì)有相關(guān)財(cái)稅專家解答
