老師您好，我公司是采礦業(yè)，銷售鋅精粉，資源稅申報(bào)中的數(shù)量是按出庫數(shù)量申報(bào)，還是按...130****8670提問
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銷售鋅精粉（選礦產(chǎn)品）申報(bào)資源稅，應(yīng)按結(jié)算數(shù)量（開票數(shù)量，即扣除水分、雜質(zhì)后的金屬量 / 干基凈量） 申報(bào)，而非出庫濕量；鋅精粉多為從價(jià)計(jì)征，從量計(jì)征時(shí)亦以實(shí)際結(jié)算量為準(zhǔn)，出庫量僅作內(nèi)控與成本核算口徑，不能作為計(jì)稅依據(jù)。
老師 你好，我公司員工應(yīng)發(fā)工資6442元，代扣個(gè)人社保后實(shí)際到手工資6000元，請問申報(bào)...717700提問
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應(yīng)發(fā)處填6442 個(gè)人可以扣除的項(xiàng)目處合計(jì)填442元 這樣來填寫
出口成交方式的不同，是不是對出口發(fā)票開具有影響，例如CIF開具出口發(fā)票，是不是要將...183****6052提問
大白菜回答：
是的，開具出口發(fā)票需要統(tǒng)一用fob金額開具。如果是cnf 或cif 價(jià)格 ，將保費(fèi)、運(yùn)費(fèi)剔除，折算為fob金額 開具出口發(fā)票。
老師，有不有這樣的指導(dǎo)手冊，告訴你什么時(shí)間要做什么稅務(wù)事項(xiàng)，例如：每月15日必須報(bào)...186****5287提問
大白菜回答：
目前還沒有，不過各類事項(xiàng)是比較 固定的 。以后可以考慮給大家講一講。
老師好，我想問一下山路擴(kuò)寬，便于農(nóng)民木材、毛竹運(yùn)輸，林業(yè)那邊征收了森林植被恢復(fù)費(fèi)...130****8670提問
大白菜回答：
繳納森林植被恢復(fù)費(fèi)后，是否還需繳納耕地占用稅需視具體情況而定。 1、根據(jù)《中華人民共和國耕地占用稅法》規(guī)定，在中華人民共和國境內(nèi)占用耕地建設(shè)建筑物、構(gòu)筑物或者從事非農(nóng)業(yè)建設(shè)的單位和個(gè)人，為耕地占用稅的納稅人。如果山路擴(kuò)寬占用...
老師，您好！我公司是建筑施工企業(yè)，所得稅申報(bào)是收入與增值稅收入有差異，請問如何計(jì)...186****5287提問
大白菜回答：
1、增值稅稅負(fù)率 = 當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額 ÷ 當(dāng)期應(yīng)稅銷售收入 ×100% “當(dāng)期應(yīng)稅銷售收入” 通常是指企業(yè)當(dāng)期發(fā)生的，按稅法規(guī)定應(yīng)繳納增值稅的銷售收入總額，一般為增值稅申報(bào)表中的銷售額，通常是不含稅金額。該收入與所得稅申報(bào)收入可能存在...
個(gè)稅:企業(yè)賬面職工薪酬跟稅務(wù)申報(bào)的職工薪酬不一致，這邊所得稅是否可以不調(diào)整或者進(jìn)...183****6052提問
大白菜回答：
調(diào)整問題同上問。至于補(bǔ)申報(bào)，如果是賬面工資列支金額超過申報(bào)金額，應(yīng)該補(bǔ)申報(bào)。根據(jù)規(guī)定，申報(bào)個(gè)稅是工資薪酬能稅前扣除的必要條件。感謝您對大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
季度企業(yè)所得稅申報(bào)只寫收入成本和利潤，利潤數(shù)據(jù)跟利潤表不一致怎么處理？管理費(fèi)用等...483815提問
大白菜回答：
你理解錯(cuò)了。季度所得稅申報(bào)表上的收入、成本 、利潤總額三項(xiàng)數(shù)據(jù)直接復(fù)制自利潤表，三者并沒有計(jì)算關(guān)系。這一點(diǎn)，我們在課程中講過。感謝您對大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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