集團(tuán)統(tǒng)借統(tǒng)還增值稅及所得稅問題，母公司向銀行借款1000萬，再分給下屬全資子公司A和B...894081提問
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感謝提問！《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》（財稅[2016]36號）附件3規(guī)定，統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)中，企業(yè)集團(tuán)或企業(yè)集團(tuán)中的核心企業(yè)（一般是指集團(tuán)中的母公司）以及集團(tuán)所屬財務(wù)公司，按不高于支付給金融機(jī)構(gòu)的借款利...
老師你好，職工福利費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn)為不超過工資薪金總額的14%；那職工福利費(fèi)本身要不要計...189****5437提問
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職工福利費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn)為不超過工資薪金總額的14%；職工福利費(fèi)本身當(dāng)然不要計入工資薪金總額，否則就是死循環(huán)啦，哈哈。
1、從事蔬菜、谷物、薯類、油料、豆類、棉花、麻類、糖料、水果、堅果的種植;農(nóng)作物新...110040提問
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以上項目中，除了農(nóng)機(jī)作業(yè)和維修增值稅不免稅以外，其余的應(yīng)該所得稅和增值稅都免征。建議看下農(nóng)業(yè)會計【2019年5月更新】 第1節(jié)http://www.n6259.cn/coursedetail/45
老師，林產(chǎn)品種植的企業(yè)所得稅免稅，報稅的時候是不是應(yīng)當(dāng)填到免稅收入的第15行“其他...110040提問
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你是說那個報表？
老師，從事林業(yè)種植的企業(yè)可以免繳企業(yè)所得稅嗎？需要什么手續(xù)，要備案嗎？報稅的時候...110040提問
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你是小規(guī)模還是一般納稅人？需要備案。我們在稅務(wù)課程中都講了免稅處理
老師，晚上好！我想向您問問去年某季由于獲取補(bǔ)助猛增了營業(yè)外收入導(dǎo)致繳了60多萬的稅...567355提問
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感謝提問！1、什么樣的補(bǔ)助、2、多繳納的稅款，匯算清繳會退稅。
建筑公司1-6月為小規(guī)模7-12月為一般納稅人，報企業(yè)所得稅年度報表時和印花稅年度報表...忱心提問
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感謝提問！這個不受影響，匯算清繳出報表按照財務(wù)數(shù)據(jù)填寫就是了。
老師，您好！2019年新購進(jìn)的小汽車，是在季度預(yù)繳時固定資產(chǎn)加速折舊一次性扣除，還是...138****8717提問
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感謝提問！既要在季度預(yù)繳時填寫固定資產(chǎn)加速折舊一次性扣除 還要在 在年度匯算清繳時填寫調(diào)整。學(xué)課程—主管會計—稅務(wù)會計《企業(yè)所得稅全面學(xué)習(xí)【 含2019匯算清繳】》第8節(jié)。
去年的利息，發(fā)票在所得稅匯算清繳前開回來，有稅務(wù)風(fēng)險嗎？簡單提問
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感謝提問！沒有稅務(wù)風(fēng)險，匯算清繳之前開進(jìn)能稅前扣除。
老師，以前年度，有發(fā)票不合格的成本，賬上沒做以前年度損益調(diào)整，所得稅匯算的時候做...簡單提問
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感謝提問！發(fā)票不合格，費(fèi)用是實(shí)際支出的 不用賬務(wù)處理，只做匯算清繳調(diào)整。
老師，公司員工工資沒申報個稅的，個稅匯算時在報，能做為費(fèi)用扣除的依據(jù)嗎？簡單提問
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感謝提問！我很納悶為什么沒有申報，這個你得問下稅局。
請問總公司人員到下面分公司出差，差旅費(fèi)可以在分公司報銷嗎？分公司可以做差旅費(fèi)嗎？153****5027提問
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感謝提問！為什么不在總公司報銷呢？你既然問在分公司報銷，那分公司就是獨(dú)立核算的了，獨(dú)立核算相當(dāng)于獨(dú)立公司，你一個外人怎么能在分公司報銷呢。
老師，制造業(yè)所得稅稅負(fù)率大概是多少？如果有出口退稅，所得稅稅負(fù)率一樣嗎？簡單提問
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感謝提問！出口不影響所得稅稅負(fù)計算方法，所得稅稅負(fù)咨詢當(dāng)?shù)囟惥帧?/p>
老師您好，小規(guī)模公司以前季度利潤虧損，轉(zhuǎn)為一般納稅人本月是盈利的，需要交企業(yè)所得...620379提問
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感謝提問！以前年度虧損的 系統(tǒng)自動先彌補(bǔ)虧損。所得稅是累計數(shù)預(yù)繳計算，累計季度虧損是不繳納所得稅的。
老師，我們公司和私人貼現(xiàn)的電子承兌匯票的手續(xù)費(fèi)，匯算清繳的時候能抵扣嗎152****1283提問
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感謝提問！沒有發(fā)票不能稅前扣除。
老師您好，請問今年新購進(jìn)的固定資產(chǎn)（小于500萬），所得稅預(yù)繳的時候沒有享受一次性...153****0681提問
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感謝提問！會計處理依然是固定資產(chǎn)，按月計提折舊，稅務(wù)上所得稅一次扣除，匯算清繳調(diào)整。
老師今年我單位更正了一筆以前年度的帳務(wù)，出現(xiàn)了虧損600萬，所得稅填報我應(yīng)該填報在...135****2504提問
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感謝提問！詳細(xì)的賬務(wù)處理過程要說一下。
老師，我單位有一筆以前年度虧損600萬，所得稅季報和年報應(yīng)填在哪里呢？謝謝135****2504提問
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感謝提問！這個是系統(tǒng)自己帶出數(shù)據(jù)彌補(bǔ)虧損的。如果所得稅季度預(yù)繳沒有出現(xiàn)那就是匯算清繳填寫有問題。
麻煩老師，發(fā)我企業(yè)所得稅申報各附表空白表格，謝謝138****4697提問
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感謝提問！去你當(dāng)?shù)仉娮佣悇?wù)局網(wǎng)站下載模塊提供的模板。
請問一下老師，下面這個政策包括小汽車嗎？ 一、企業(yè)在2018年1月1日至2020年12月31日...153****0681提問
大白菜回答：
感謝提問！小汽車包含在內(nèi)，可以選擇一次扣除。
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