1.企業(yè)注銷，資產(chǎn)為0，科目余其他應(yīng)付款，貸方余額（為法人個(gè)人墊款）和未分配利潤(rùn)虧...liujinxiu提問
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1、建議轉(zhuǎn)了，否則 交所得稅。2、關(guān)鍵看有無未分配利潤(rùn)和不用清償負(fù)債。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
財(cái)稅2022第16號(hào)文在哪個(gè)課程可以找到130****3776提問
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2022年財(cái)稅政策持續(xù)跟蹤解讀 http://www.n6259.cn/coursedetail/127 第9節(jié)
如果不是小微企業(yè)，企業(yè)所得稅，稅率25%對(duì)不 015550提問
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感謝提問！不享受小微企業(yè)是都是優(yōu)惠的是多少率是25%。
農(nóng)副產(chǎn)品公司初加工的損失能否用深加工的利潤(rùn)彌補(bǔ) 是同一家公司，不知道能否彌補(bǔ)732726提問
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感謝提問！你這兩個(gè)業(yè)務(wù)是同一家公司的賬務(wù)處理，最后統(tǒng)一核算利潤(rùn)。
農(nóng)副產(chǎn)品公司初加工的損失能否用深加工的利潤(rùn)進(jìn)行彌補(bǔ)732726提問
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感謝提問！你這兩個(gè)業(yè)務(wù)是同一家公司的賬務(wù)處理。
第三季度所得稅申報(bào)時(shí)一次性扣除了一個(gè)固定資產(chǎn)，在第四季度所得稅申報(bào)時(shí)還用再調(diào)整那...靜姐提問
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可以看下咱們企業(yè)所得稅課程，當(dāng)年需要累計(jì)處理。
老師，請(qǐng)問下，匯算清繳是能不能任意減少費(fèi)用，多繳所得稅150****1126提問
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感謝提問！調(diào)整要有依據(jù)，如果是為了多繳納所得稅，可以多調(diào)整一些。
老師好，問下彌補(bǔ)虧損系列，是不是5年內(nèi)未分配利潤(rùn)科目中的虧損數(shù)都能彌補(bǔ)，我們會(huì)計(jì)...10488提問
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感謝提問！學(xué)課程—主管會(huì)計(jì)—稅務(wù)會(huì)計(jì)《企業(yè)所得稅全面學(xué)習(xí)》 看一下匯算清繳關(guān)于彌補(bǔ)虧損表的講解。
老師好，請(qǐng)問一下，一次性抵扣固定資產(chǎn)，一定是11月入賬的吧150****1126提問
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感謝提問！最遲是11月入賬才可以在當(dāng)年扣除。詳細(xì)可以看學(xué)課程—主管會(huì)計(jì)—稅務(wù)會(huì)計(jì)《企業(yè)所得稅全面學(xué)習(xí)》第11節(jié)。
公司本年第三季度盈利，但本年累計(jì)虧損，那第三季度還需要交企業(yè)所得稅嗎？139****5297提問
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感謝提問！最新的企業(yè)所得稅計(jì)算是按照累計(jì)利潤(rùn)來填寫申報(bào)的。累計(jì)虧損不需要繳納所得稅。
一般納稅人企業(yè)所得稅稅負(fù)率一般是多少范圍 怎么算的吶 怎么控制啊超提問
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感謝提問！主管會(huì)計(jì)—稅務(wù)會(huì)計(jì)《企業(yè)所得稅全面學(xué)習(xí)》第3節(jié)：企業(yè)所得稅稅負(fù)、注銷清算、總分機(jī)構(gòu)申報(bào)三大事項(xiàng)。
老師，所得稅匯算，，預(yù)繳時(shí)有所得稅，匯算后不交所得稅，年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表要調(diào)整嗎？簡(jiǎn)單提問
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感謝提問！不交所得稅是需要退還預(yù)繳所得稅還是說其他什么情況詳細(xì)說。
2017年12月印制的定額發(fā)票，能在哪年入賬并在稅前扣除。851132提問
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感謝提問！2018年5月31日匯算清繳結(jié)束之前入賬。
2017年定額發(fā)票，印制時(shí)間為2017年12月，發(fā)票上也沒有有效期，也沒有作廢日期，為什么...851132提問
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感謝提問！會(huì)計(jì)是會(huì)計(jì)，稅務(wù)是稅務(wù)，會(huì)計(jì)處理仍然可以抵減收入入賬，但是稅務(wù)上是不承認(rèn)的。
2017年定額發(fā)票2020年入賬，需要做納稅調(diào)整，稅法依據(jù)是什么？851132提問
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感謝提問！需要做納稅調(diào)整，《企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第九條 企業(yè)應(yīng)納稅所得額的計(jì)算，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則，屬于當(dāng)期的收入和費(fèi)用，不論款項(xiàng)是否收付，均作為當(dāng)期的收入和費(fèi)用;不屬于當(dāng)期的收入和費(fèi)用，即使款項(xiàng)已經(jīng)在當(dāng)期收付，均不作為當(dāng)...
請(qǐng)問，年度財(cái)務(wù)報(bào)表是匯算清繳前申報(bào)的，由于部分成本未到位，可以和第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表...038957提問
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感謝提問！年度財(cái)務(wù)報(bào)表是匯算清繳調(diào)整之后的數(shù)據(jù)。
2017年定額發(fā)票可以在2020年入賬嗎851132提問
大白菜回答：
感謝提問！可以入賬，匯算清繳調(diào)整。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問
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