老師，請(qǐng)問下外貿(mào)企業(yè)有一批幾年前采購的貨物，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票當(dāng)時(shí)已經(jīng)做了退稅勾選。貨只出...151****5220提問
大白菜回答：
1、未出口的部分可作視同內(nèi)銷處理，借營業(yè)外支出 貸庫存商品和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 2、退稅勾選的是一張發(fā)票，其中未退稅的部分操作出轉(zhuǎn)內(nèi)銷手續(xù)后可以轉(zhuǎn)作進(jìn)項(xiàng)稅抵扣 這一步先作再作第一步。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您...
老師您好：我單位24年8月有一位退休人員退休返聘，還用申報(bào)個(gè)稅嗎？ 581872提問
大白菜回答：
按正常員工申報(bào)個(gè)稅，每月也是扣除5000元及其他專項(xiàng)附加扣除。唯一不用扣除的就是不用再交的社保中的個(gè)人部分了。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，建筑勞務(wù)公司，開具的是建筑服務(wù)*勞務(wù)費(fèi)，發(fā)票金額是3%，是就發(fā)票增值稅金額進(jìn)...467639提問
大白菜回答：
你這個(gè)屬于簡(jiǎn)易征收，直接對(duì)應(yīng)納額征稅，除非有對(duì)應(yīng)的預(yù)繳增值稅可以抵減。也沒聽說有什么退回類的優(yōu)惠政策。 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師您好!我們是才成立的農(nóng)業(yè)公司,土地流轉(zhuǎn)種的小麥,公司投入的土地耕耙費(fèi),播種費(fèi)等等...650188提問
大白菜回答：
可以用白條入賬，這也是憑據(jù)。然后你們這個(gè)行業(yè)是免所得稅，所以即使匯算清繳調(diào)整增加利潤(rùn)了，還是免稅的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，有個(gè)供應(yīng)商需要用銀行電子匯票支付采購款，我們公司可以買銀行電子匯票支付嗎？693802提問
大白菜回答：
可以的 ，但是現(xiàn)在用網(wǎng)銀多 ，匯票用得不多了，你可以問下開戶銀行。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，施工勞務(wù)公司農(nóng)民工5月有工資，進(jìn)行個(gè)稅申報(bào)，6月無薪金收入，那個(gè)稅0申報(bào)可以...467639提問
大白菜回答：
可以的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們購買了月餅直接送給客戶的，取得了專票，這個(gè)可以抵扣嗎，怎么做會(huì)計(jì)分錄151****0415提問
大白菜回答：
不可以抵扣。直接全額借銷售費(fèi)用 貸銀行存款 即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
那土地使用稅是由哪方交納，如果地主不愿意交，我們公司開票給客戶了，可以由客戶交嗎美美提問
大白菜回答：
合同約定好了由承租方交的話 可以。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
公司有個(gè)員工請(qǐng)了一個(gè)月的假?zèng)]有工資，申報(bào)個(gè)稅時(shí)收入就填寫0元嗎151****0415提問
大白菜回答：
可以填0！
老師我們是國際運(yùn)輸代理行業(yè)，成本可以暫估嗎，暫估分錄怎么寫Y提問
大白菜回答：
借成本費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款-暫估XX費(fèi)用 。以后來了稅前扣除憑證再?zèng)_銷。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好，企業(yè)收到建廠房的工程款發(fā)票，可以抵扣增值稅嗎？ 025700提問
大白菜回答：
可以的！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
還是之前的問題，這個(gè)生產(chǎn)�？奂艿墓颈緛硪彩怯薪ㄖY質(zhì)的，營業(yè)執(zhí)照上營業(yè)范圍有建...663912提問
大白菜回答：
不是按經(jīng)營范圍考慮問題，是按業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)來考慮，親。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問，原來會(huì)計(jì)在以前年度，有一次不能收回的款項(xiàng)，本質(zhì)是應(yīng)該是個(gè)費(fèi)用，一直掛其他應(yīng)...151****9671提問
大白菜回答：
可以記入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，直接減少以前年度的稅后利潤(rùn)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，您好。去年4月因疏忽，把2臺(tái)固定資產(chǎn)，總價(jià)值2萬，按照1臺(tái)固定資產(chǎn)，總價(jià)值2萬...085083提問
大白菜回答：
改下憑證和臺(tái)賬數(shù)量就可以 ，金額并沒錯(cuò)哈。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師你好，我們是建筑工程有限公司，我們公司印花稅只做了建筑工程印花稅，我們經(jīng)營范...693802提問
大白菜回答：
是的，可以看下咱們講的印花稅課程 ，自己或去稅局添加全面，避免風(fēng)險(xiǎn)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，咨詢一下，研發(fā)人員同時(shí)也是公司技術(shù)咨詢部門負(fù)責(zé)人，工資能直接計(jì)入研發(fā)費(fèi)用-...467639提問
大白菜回答：
要按工時(shí)比例劃分后分別計(jì)入研發(fā)費(fèi)用和管理費(fèi)用。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好！請(qǐng)問本單位員工給本單位臨時(shí)工進(jìn)行培訓(xùn)，能不能領(lǐng)取本單位工資以外的勞務(wù)報(bào)酬...189****3831提問
大白菜回答：
臨時(shí) 工的支出分2種，工資和勞務(wù)報(bào)酬。根據(jù)其與企業(yè)勞務(wù)或勞動(dòng)關(guān)系而定 。屬于勞務(wù)合作的，只能按勞務(wù)報(bào)酬。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
一般貿(mào)易和進(jìn)料加工，在免抵退的原理一樣嗎？614784提問
大白菜回答：
退稅的計(jì)算原則 一樣，但進(jìn)料加工要剔除免稅進(jìn)口的料件，這就是區(qū)別。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，進(jìn)口原料已預(yù)付全部貨款，貨物進(jìn)口通關(guān)以后直接入保稅庫，待需要原料時(shí)，再一般...?魚?? ? 提問
大白菜回答：
可以先用原材料科目入庫，交稅時(shí)直接借進(jìn)項(xiàng)稅，貸銀行存款就行。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問
您的問題會(huì)有相關(guān)財(cái)稅專家解答
