請問來料加工，貨物已出口，補(bǔ)交了關(guān)稅和增值稅，請問賬務(wù)怎么處理？怎么申報？737877提問
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按照現(xiàn)行稅法規(guī)定，以來料加工貿(mào)易方式出口的貨物實(shí)行免征增值稅政策，即納稅人進(jìn)口原材料時免征增值稅，出口貨物時免征增值稅，收取的加工費(fèi)也是免征增值稅的。納稅人無需辦理備案手續(xù)，在增值稅申報時于申報表主表、附列資料（一）和減免...
老師；您好！ 我們上游，材料供應(yīng)商，要給我開紅字票 金額160 萬元 （材料已經(jīng)使用；...134****0852提問
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要落實(shí) 為何開紅票。如果是真實(shí)業(yè)務(wù)只是開票有誤重開，不影響所得稅；如果是業(yè)務(wù)不真實(shí)，調(diào)減回去則要補(bǔ)交所得稅（對應(yīng)年度虧損合并后仍然虧損不補(bǔ)交）感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
老師，我公司開具的法律咨詢費(fèi)50萬，小規(guī)模納稅人，沒有成本票，怎么籌劃比較節(jié)稅？發(fā)...150****1381提問
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建議根據(jù)公司的實(shí)際業(yè)務(wù)邏輯尋找成本，比如 人工，耗材，業(yè)務(wù)外包成本。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
老師，進(jìn)口報關(guān)單上成交方式是fob，運(yùn)費(fèi)5000，保費(fèi)400，那下邊貨物的總價是包含著運(yùn)費(fèi)...Y提問
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1、下邊貨物的總價不包括，你要加上運(yùn)費(fèi)和保費(fèi) 2、《中華人民共和國海關(guān)審定進(jìn)出口貨物完稅價格辦法》第五條規(guī)定，進(jìn)口貨物的完稅價格，由海關(guān)以該貨物的成交價格為基礎(chǔ)審查確定，并應(yīng)當(dāng)包括貨物運(yùn)抵中華人民共和國境內(nèi)輸入地點(diǎn)起卸前的運(yùn)輸...
老師你好！如果年底（12月份）計(jì)提工資時，計(jì)提多了或是少了，次年在會計(jì)及所得稅上要...753464提問
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會計(jì)上進(jìn)行調(diào)整，所得稅可以通過匯算清繳調(diào)整過來。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
會展場館出租用于車展，如何開發(fā)票？是開具不動產(chǎn)租賃發(fā)票？還是會議費(fèi)發(fā)票？151****9671提問
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親，按實(shí)質(zhì)開，不動產(chǎn)租賃發(fā)票。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
老師，還有就是，我收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，不管認(rèn)不認(rèn)證是不是都計(jì)入應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，還是...085083提問
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不認(rèn)證的且要入賬的計(jì)入應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，認(rèn)證的才放在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
老師，供應(yīng)商7月開專票，8月又自己紅沖了，一正一負(fù)兩張發(fā)票沒給到這邊勾選入賬，8月...136****0715提問
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如果你們沒有勾選 ，對方開紅票時也沒有選擇對方已 抵扣， 不影響你們的稅金的，也不用轉(zhuǎn)出。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
老師，交易雙方為同一集團(tuán)控制下的子公司，但是交易雙方不存在持股情況，母公司之間也...467639提問
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關(guān)聯(lián)方交易是一種獨(dú)特的交易形式。在企業(yè)財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策中，如果一方控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊�，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制或重大影響的，�?gòu)成關(guān)聯(lián)方。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜...
老師，軟件企業(yè)即征即退稅款做了營業(yè)外收入-政府補(bǔ)助里面嗎，，然后填報企業(yè)所得稅時...Y提問
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軟件即征即退款，由企業(yè)專項(xiàng)用于軟件產(chǎn)品研發(fā)和擴(kuò)大再生產(chǎn)并單獨(dú)進(jìn)行核算，可以作為不征稅收入。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
增值稅專票還有滯留票之說嗎，小規(guī)模收到專票怎么辦540299提問
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沒有滯留票的說法了，小規(guī)模收到 專用發(fā)票直接計(jì)入費(fèi)用就行。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
小規(guī)模企業(yè)2023增值稅征稅率由3%減免1%，減免的2%需要做營業(yè)外收入嗎？809076提問
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如果親開票就是按1%開的而且季度核算結(jié)果是免稅，將1%部分計(jì)入營業(yè)外收入。如果開票是3%且免稅，減征的2+1%，也就是3%都計(jì)入營業(yè)外收入。如果開票是3%，但結(jié)果是按1%交稅了，只將減征的2%轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給...
請問老師食品存貨過期了，賬務(wù)怎么處理 ，涉及稅務(wù)問題嗎188****6719提問
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不是管理不善造成的豐貨霉?fàn)�變質(zhì)，不屬于非正常損失，不用作進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。賬務(wù)上可以直接借營業(yè)外支出，貸庫存商品。是企業(yè)自己采購材料的進(jìn)項(xiàng)稅額抵減內(nèi)銷銷項(xiàng)稅額后留抵的.感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
老師，個體戶經(jīng)營所得年度匯算清繳，這個人在自己的個體戶有經(jīng)營所得，在B公司還有一...912604提問
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如果該個人在發(fā)工資計(jì)算個稅時扣除了６萬，經(jīng)營所和得匯算清繳則不能再扣除６萬。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
財(cái)政性資金，例如即征即退，先征后返的稅款屬于不征稅收入嗎？139****6125提問
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需要符合三個條件才可以，你說的二種一般不符合。即征即退里有個別情況 符合。根據(jù)規(guī)定，企業(yè)從縣級以上各級人民政府財(cái)政部門及其他部門取得的應(yīng)計(jì)入收入總額的財(cái)政性資金，凡同時符合以下條件的，可以作為不征稅收入，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時...
老師您好！我們新公司是經(jīng)營海域使用權(quán)租賃的，海域使用權(quán)該通過固定資產(chǎn)核算嗎？656821提問
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應(yīng)該通過無形資產(chǎn)核算。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
您好老師，我們是生產(chǎn)型外貿(mào)企業(yè)，出口一個生產(chǎn)線，對方客戶又采購了一批生產(chǎn)線用的配...139****2015提問
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1、符合視同自產(chǎn) 2、必須取得對方開具的發(fā)票才可以退稅。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
請問老師定期定額的個體戶不用申報稅的，現(xiàn)該個體戶接了一個工程，招了幾個工人干活，...188****6719提問
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要給職員申報個稅的。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
一般納稅人維修家電時需要的小配件是13個點(diǎn)進(jìn)項(xiàng)票，開給客戶的票需要配件和維修費(fèi)分開...693802提問
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如果是基于維修用的消耗，可以直接開維修費(fèi)，算混合銷售。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂。
老師您好，我公司老板先成立了個體戶現(xiàn)在體量做大了，又成立了公司，個體怎么過給公司...995660提問
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沒法過戶。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂！
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