物業(yè)公司，提前收取下半年物業(yè)費(fèi)，增值稅的確認(rèn)時(shí)點(diǎn)是什么時(shí)候？是收到款項(xiàng)時(shí)？還是分...151****9671提問
大白菜回答：
納稅人發(fā)生應(yīng)稅行為并收訖銷售款項(xiàng)或者取得索取銷售款項(xiàng)憑據(jù)的當(dāng)天是增值稅確認(rèn)時(shí)間 ，所以你們收款了但未提供服務(wù)不用確認(rèn)收入。以后分期確認(rèn)收入并繳稅。如果先開具發(fā)票的，先納稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)...
您好，我們是外貿(mào)企業(yè)，貨物正常出口后，客戶可以用他的私人賬號(hào)打款嗎？對(duì)我整理的備...276550提問
大白菜回答：
j盡量不要！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師好，問下建筑業(yè)一般納稅人簡(jiǎn)易計(jì)稅，給總包公司開的專用發(fā)票，是不是分包也要是用...10488提問
大白菜回答：
感謝提問！簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，專票普票均可。
有沒有項(xiàng)目賬的課件呢？或者項(xiàng)目賬的做賬要求158****1566提問
大白菜回答：
感謝提問！沒有這一類的課程。
您好老師，企業(yè)是吊車租賃（帶司機(jī)的），如果給道路汽車救援租賃了，這個(gè)不是屬于建筑...652110提問
大白菜回答：
感謝提問！納稅人將建筑施工設(shè)備出租給他人使用并配備操作人員的，按照建筑服務(wù)繳納增值稅。按照建筑服務(wù)開票。
老師，研發(fā)立項(xiàng)要向科技局備案嗎？小叮當(dāng)提問
大白菜回答：
感謝提問！如果是研發(fā)政府重點(diǎn)支持項(xiàng)目，需要去備案。具體以科技局回復(fù)為準(zhǔn)。
老師，發(fā)票開出的，廣告服務(wù)-海報(bào)架和廣告服務(wù)-印章、廣告服務(wù)-新大樓圍檔公益廣告、...137****1251提問
大白菜回答：
感謝提問！廣告服務(wù)，是指利用圖書、報(bào)紙、雜志、廣播、電視、電影、幻燈、路牌、招貼、櫥窗、霓虹燈、燈箱、互聯(lián)網(wǎng)等各種形式為客戶的商品、經(jīng)營(yíng)服務(wù)項(xiàng)目、文體節(jié)目或者通告、聲明等委托事項(xiàng)進(jìn)行宣傳和提供相關(guān)服務(wù)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
按實(shí)際成本核算，10年前進(jìn)的貨單價(jià)10元�，F(xiàn)在想把存貨成本單價(jià)提到50。為了不讓銷售知...小菜頭提問
大白菜回答：
感謝提問！這個(gè)操作不會(huì)做。
白老師，您好！我公司是物業(yè)出租。收房租是開普票5%簡(jiǎn)易計(jì)稅。水電費(fèi)進(jìn)項(xiàng)是13%專票，...小菜頭提問
大白菜回答：
感謝提問！為什么進(jìn)項(xiàng)稅只抵扣一部分，另外，業(yè)務(wù)沒有說清楚。
老師麻煩問一下我們是建筑業(yè)一般納稅人，有部分項(xiàng)目選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅并有分包抵稅，如果分...249870提問
大白菜回答：
感謝提問！建筑業(yè)一般納稅人，部分項(xiàng)目選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅，實(shí)行的是差額計(jì)稅辦法，簡(jiǎn)易計(jì)稅不能抵扣進(jìn)項(xiàng)。建筑課程里面講解了。
老師公司注銷，稅盤有一張未開發(fā)票，但是稅盤顯示到達(dá)限開票限額（本來我打算開出來作...005182提問
大白菜回答：
感謝提問！稅盤有一張未開大票和顯示達(dá)到開票限額沒有關(guān)系，前者是空白發(fā)票，后者是一張發(fā)票的開票限額。
老師： 課程中關(guān)于出口不免稅不退稅的舉例中，講到對(duì)應(yīng)的情況，如逾期申報(bào)退稅和免稅...081575提問
大白菜回答：
感謝提問！不矛盾，政策更新了以前的就規(guī)定就可以跳過了，沒有退稅時(shí)間限制造成免稅和按照內(nèi)銷額的情況了。
老師： 最新版本的出口退稅是哪年的？ 081575提問
大白菜回答：
感謝提問！最近修改是2020年。
老師，前面一個(gè)問題5.6問的，還沒答復(fù)。請(qǐng)麻煩看下139****9104提問
大白菜回答：
感謝提問！如果還對(duì)電子商業(yè)承兌或電子承兌有疑問的，可以直接咨詢銀行，課程不管怎么講，我們實(shí)際業(yè)務(wù)還是要遵循銀行要求來。課程講的不可能完全順應(yīng)實(shí)際業(yè)務(wù)。
老師，研發(fā)費(fèi)用二級(jí)科目直接投入費(fèi)用下面還需要設(shè)置三級(jí)科目嗎，材料 燃料和動(dòng)力...180****7643提問
大白菜回答：
感謝提問！研發(fā)費(fèi)用必須明細(xì)要區(qū)分開，根據(jù)需要設(shè)立三級(jí)科目。研發(fā)費(fèi)用的賬務(wù)處理不能簡(jiǎn)化。
您好老師，個(gè)體工商戶和小規(guī)模納稅人申報(bào)一樣嗎，個(gè)稅是不是按月申報(bào)呀133****2281提問
大白菜回答：
感謝提問！個(gè)體紅商戶和小規(guī)�；疽粯樱怂枚�，個(gè)體戶繳納生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得稅，小規(guī)模企業(yè)繳納企業(yè)所得稅。
老師，2014年2015年購(gòu)買設(shè)備現(xiàn)在可以進(jìn)行加速折舊嗎180****7643提問
大白菜回答：
感謝提問！當(dāng)年沒有選擇的現(xiàn)在不可以變更了。
年末增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)188****3684提問
大白菜回答：
感謝提問！學(xué)課程—主管會(huì)計(jì)—總賬會(huì)計(jì)《期末結(jié)賬、結(jié)轉(zhuǎn)流程詳解》
請(qǐng)問老師：我單位是小規(guī)模物業(yè)公司，符合三北地區(qū)采暖費(fèi)收入免征的增值稅是要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)...189****3831提問
大白菜回答：
感謝提問！這個(gè)應(yīng)該是稅局備案后開具免稅發(fā)票吧，就不存在增值稅，進(jìn)而是附加的計(jì)提問題了。
老師，你好！甲乙合伙開公司，甲投入10萬，乙投入5萬，甲負(fù)責(zé)具體運(yùn)營(yíng)，乙負(fù)責(zé)公司項(xiàng)...151****4040提問
大白菜回答：
感謝提問！按照投資協(xié)議和比例規(guī)定分?jǐn)偺潛p，企業(yè)倒閉了還怎么收回投資。
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