來出口發(fā)票的時候要注意什么？發(fā)票備注欄一定需要備注什么？741865提問
大白菜回答：
合同號、貿(mào)易方式、結(jié)算（成交）方式、外幣金額、匯率、外幣幣種6個因素須在備注中填寫，大白菜建議再加上報關(guān)單號碼比較齊全（多張發(fā)票可相同備注），當(dāng)然也請結(jié)合本地的規(guī)定。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂...
小規(guī)模納稅人上季度普票超過45萬，已全部按1％納稅，1季度沖紅部分普通發(fā)票，又開具部...620379提問
大白菜回答：
感謝提問！負數(shù)申報需要稅局處理，電話咨詢當(dāng)?shù)囟惥帧?/p>
老師能否把企業(yè)注銷的報表發(fā)給我一套，在稅務(wù)局的網(wǎng)站上沒有找到，多謝！135****8182提問
老師好，問下彌補虧損系列，是不是5年內(nèi)未分配利潤科目中的虧損數(shù)都能彌補，我們會計...10488提問
大白菜回答：
感謝提問！學(xué)課程—主管會計—稅務(wù)會計《企業(yè)所得稅全面學(xué)習(xí)》 看一下匯算清繳關(guān)于彌補虧損表的講解。
你好，請問建筑業(yè)跨區(qū)涉稅事項證明的申請和繳銷課程有嗎717700提問
大白菜回答：
感謝提問！這個沒有詳細講解，電子稅務(wù)局里面的涉稅指引就可以操作完成。
小規(guī)模納稅人每月收入不超15萬，做收入時還用做應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅分錄嗎，直接借：...851132提問
大白菜回答：
感謝提問！需要做增值稅，看一下主管會計—稅務(wù)會計《 增值稅全面學(xué)習(xí)》16和19節(jié)講解。
向慈善總會捐贈常規(guī)的存貨（不是疫情貨物），請問免征增值稅和企業(yè)所得稅嗎？652110提問
大白菜回答：
感謝提問！常規(guī)捐贈，不免增值稅和所得稅。企業(yè)發(fā)生的公益性捐贈支出，在年度利潤總額12%以內(nèi)的部分，準予在計算應(yīng)納稅所得額時扣除。免稅情況是特殊捐贈目的，這個有明文規(guī)定。
老師您好！建材貿(mào)易公司經(jīng)營一筆砂石料，進項稅率是1%，開出去稅率是13%，這筆業(yè)務(wù)怎...502671提問
大白菜回答：
感謝提問！財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于簡并增值稅征收率政策的通知》（財稅〔2014〕57號）規(guī)定，一般納稅人銷售自產(chǎn)的下列貨物，可選擇按照簡易辦法依照3%征收率計算繳納增值稅2.建筑用和生產(chǎn)建筑材料所用的砂、土、石料。必須是自產(chǎn)。
日企對我司勞務(wù)派遣，費用198萬日元，已付82萬日元（代扣代繳繳增值稅和企業(yè)所得稅14...150****2036提問
大白菜回答：
感謝提問！如果是你司代扣代繳，可以抵扣后付款。
老師好！我單位是小規(guī)模物業(yè)公司，對于轉(zhuǎn)售的水費收取時進總收入，計提增值稅，支出的...189****3831提問
大白菜回答：
感謝提問！ 現(xiàn)在新政策國家稅務(wù)總局公告2019年第4號，二、適用增值稅差額征稅政策的小規(guī)模納稅人，以差額后的銷售額確定是否可以享受本公告規(guī)定的免征增值稅政策。《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》中的“免稅銷售額”相關(guān)欄次，填寫...
老師，我們公司租賃一臺復(fù)印機，前期付80%租賃款并對應(yīng)開專票，年底付剩下的20%，再給...186****3212提問
大白菜回答：
感謝提問！使用期限和租賃費是固定的，按照使用期限攤銷就可以了。
老師，拍賣的設(shè)備沒有發(fā)票怎么辦180****7643提問
大白菜回答：
感謝提問！以拍賣文件單據(jù)入賬。
老師你好！ 甲乙分別投入3萬合伙開公司， 如果在公司盈利的情況下（盈利1萬），甲提出...151****4040提問
大白菜回答：
感謝提問！你已經(jīng)連續(xù)問了第二次了，這個需要在公司成立之前就要約定好的，盈利按照約定比例的分配。合伙人退伙的，應(yīng)當(dāng)按照合伙企業(yè)的現(xiàn)有財產(chǎn)進行結(jié)算，按照退伙人占有的份額退給他相應(yīng)的財產(chǎn)，而不是將其原先投入的資金退還給他。而且在退...
老師你好!去年的房租，今年剛付錢，剛開票。 1：這筆費用是算今年還是去年? 2：是直接...好運連連提問
大白菜回答：
感謝提問！還攤銷？去年的房租，發(fā)票最晚要今年匯算清繳結(jié)束之前開進來，否則不能稅前扣除。
老師，我們講的課程，有關(guān)于所有者權(quán)益變動表、附注的具體編制方法么？151****4040提問
大白菜回答：
感謝提問！官網(wǎng)課程- 主管會計-總賬會計《資產(chǎn)負債表與利潤表編制》第二節(jié)。
老師，1萬元1天付100元利息，這利率是多少呀？，還有常聽說的1分利是怎么計息的呀？134****2501提問
大白菜回答：
感謝提問！“一分”是民間說法，意識是1元錢到約定期限支付1分的利息，即1%，那要看雙方如何約定，通常以月息1分等來計算。 十萬一個月一分錢的利息是：100000*0.01=1000（元）那么一年就是：1000*12=12000（元）所以一年利息一萬二。
建筑維修發(fā)票還需要寫備注嗎？就是簡單的房屋防水999339提問
大白菜回答：
感謝提問！建筑發(fā)票需要備注建筑地點和建筑工程名稱。國家稅務(wù)總局公告2016年第23號規(guī)定，提供建筑服務(wù)，納稅人自行開具或者稅務(wù)機關(guān)代開增值稅發(fā)票時，應(yīng)在發(fā)票的備注欄注明建筑服務(wù)發(fā)生地縣（市、區(qū)）名稱及項目名稱。
老師，藥店零售藥品，有關(guān)于所得稅的減免政策嗎？除了計生藥品抗癌藥是免增值稅，普通...130****7830提問
大白菜回答：
感謝提問！藥店零售藥品，所得稅沒有特別的政策。一般藥品是13%。
總公司為分公司前期發(fā)生的一些費用如房租，簽訂協(xié)議是總公司抬頭、發(fā)票是總公司抬頭，...130****3776提問
大白菜回答：
感謝提問！付款也應(yīng)該是總公司，你分公司是獨立核算的么？
老師您好，請問我們公司1月成立，至今沒有開票，但是收到發(fā)票掛賬每個月12萬的稅，勾...189****9807提問
大白菜回答：
感謝提問！你是外貿(mào)出口企業(yè)么，不是的話不需要填寫到待抵扣。
僅限付費會員提問
您的問題會有相關(guān)財稅專家解答
