老師，我們產(chǎn)成品工序就2步，第一部是粒子，第二部就是成品。這兩步都會(huì)產(chǎn)生不良品，...085083提問
大白菜回答：
你的方法邏輯上很好，但作為半成品的粒子 用庫存商品科目核算，不如用自制半成品科目，除非是你的粒子也可以直接出售 ；庫存商品領(lǐng)用因?yàn)槭窃趦?nèi)部流轉(zhuǎn)，不會(huì)涉及增值稅的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂...
老師，簽訂審計(jì)合同后，對(duì)方公司派來審計(jì)人員的差旅費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，請(qǐng)問這個(gè)費(fèi)用如何做賬...467639提問
大白菜回答：
如果合同款項(xiàng)不包括這一塊的話，可以將這個(gè)費(fèi)用計(jì)入招待費(fèi)開支。因不是對(duì)方的個(gè)人所得，不需要交個(gè)人所得稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)教一下你， 生產(chǎn)型出口企業(yè)的免抵退稅申報(bào)是否需要每個(gè)月都進(jìn)行申報(bào)？是否和...134****2245提問
大白菜回答：
親，可以根據(jù)你們是否形成留底決定當(dāng)月是否進(jìn)行申報(bào)，不強(qiáng)制與增值稅申報(bào)一起必須申報(bào)退稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師你好！目前我公司與某自然人合作密切。因資質(zhì)問題，該自然人利用我公司資質(zhì)拿下某...789562提問
大白菜回答：
這樣操作的很多，雖然不符合法律，但稅務(wù)上的處理意見不一。建議還是作成自己經(jīng)營的形式。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
您好老師，申報(bào)系統(tǒng)退稅操作的時(shí)候，日期有具體的要求嗎？打個(gè)比方12月初操作退稅系統(tǒng)...139****2015提問
大白菜回答：
感謝提問！建議看一下課程基礎(chǔ)知識(shí)點(diǎn)詳細(xì)講解，這里無法全面舉例。
生產(chǎn)企業(yè)用美元報(bào)關(guān)出口，但客戶付的是人民幣，請(qǐng)問能退稅嗎？賬務(wù)上怎么處理？做賬時(shí)...139****8211提問
大白菜回答：
感謝提問！1、錯(cuò)幣收匯退稅問題要咨詢主管稅局 2、賬務(wù)處理還是美元確認(rèn)收入。
大白菜老師，您好！財(cái)稅【2005】25號(hào)有關(guān)城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加政策的通知，我想...138****6459提問
大白菜回答：
感謝提問！是的，比照附加稅相關(guān)政策執(zhí)行。
請(qǐng)問出口退稅稅務(wù)備案是在哪章節(jié)有講解158****0552提問
大白菜回答：
感謝提問！4-1課程第一節(jié)。
老師您好！建材貿(mào)易公司經(jīng)營一筆砂石料，進(jìn)項(xiàng)稅率是1%，開出去稅率是13%，這筆業(yè)務(wù)怎...502671提問
大白菜回答：
感謝提問！財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于簡并增值稅征收率政策的通知》（財(cái)稅〔2014〕57號(hào)）規(guī)定，一般納稅人銷售自產(chǎn)的下列貨物，可選擇按照簡易辦法依照3%征收率計(jì)算繳納增值稅2.建筑用和生產(chǎn)建筑材料所用的砂、土、石料。必須是自產(chǎn)。
您好老師，合作社屬于村合作社，村里有集體不動(dòng)產(chǎn)，現(xiàn)有集體不動(dòng)產(chǎn)出租給第三方作為經(jīng)...652110提問
大白菜回答：
感謝提問！不沖突，屬于轉(zhuǎn)租。
老師您好 因?yàn)橐咔?月停工 需要計(jì)提機(jī)器設(shè)備折舊嗎 還是計(jì)提后 轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出153****1513提問
大白菜回答：
設(shè)備停用期間，不用提取折舊；建筑房屋還要持續(xù)計(jì)提折舊。
老師，國外客戶付款人民幣給我們，屬于跨境人民幣，報(bào)關(guān)也是人民幣，我們要怎么做賬務(wù)...Coco提問
大白菜回答：
很對(duì)！如果該貨款不是fob價(jià)，確認(rèn)收入時(shí)還要剔除其中的運(yùn)費(fèi)或保費(fèi)。
老師好！我單位是小規(guī)模物業(yè)公司，對(duì)于轉(zhuǎn)售的水費(fèi)收取時(shí)進(jìn)總收入，計(jì)提增值稅，支出的...189****3831提問
大白菜回答：
感謝提問！ 現(xiàn)在新政策國家稅務(wù)總局公告2019年第4號(hào)，二、適用增值稅差額征稅政策的小規(guī)模納稅人，以差額后的銷售額確定是否可以享受本公告規(guī)定的免征增值稅政策�！对鲋刀惣{稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》中的“免稅銷售額”相關(guān)欄次，填寫...
老師，我們公司租賃一臺(tái)復(fù)印機(jī)，前期付80%租賃款并對(duì)應(yīng)開專票，年底付剩下的20%，再給...186****3212提問
大白菜回答：
感謝提問！使用期限和租賃費(fèi)是固定的，按照使用期限攤銷就可以了。
老師，我想問一下公司上月進(jìn)項(xiàng)留抵61986.42無印花稅，本月進(jìn)項(xiàng)稅33687.52，銷項(xiàng)稅9560...忱心提問
大白菜回答：
感謝提問！留抵不需要處理， 印花稅計(jì)提走 稅金及附加。
老師好！我們單位是小單位！作五金的！存在很多小物件都會(huì)在淘寶網(wǎng)上采購！量小無發(fā)票...137****8397提問
大白菜回答：
感謝提問！用超市的購物發(fā)票替代購買五金的發(fā)票，存在與實(shí)際業(yè)務(wù)不符，從邏輯關(guān)系上講，單位一般不會(huì)在超市批發(fā)五金小件。
老師，2019-10-25稅務(wù)有何變動(dòng)嗎？我們的客戶說開票一定要在25以前開出134****2501提問
大白菜回答：
感謝提問！開票越晚，會(huì)影響勾選。公告稱國家稅務(wù)總局山東省稅務(wù)局將于2019年10月26日0時(shí)至2019年11月1日8時(shí)對(duì)增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)。屆時(shí)，與增值稅發(fā)票相關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)將暫停辦理
老師你好!去年的房租，今年剛付錢，剛開票。 1：這筆費(fèi)用是算今年還是去年? 2：是直接...好運(yùn)連連提問
大白菜回答：
感謝提問！還攤銷？去年的房租，發(fā)票最晚要今年匯算清繳結(jié)束之前開進(jìn)來，否則不能稅前扣除。
老師，有關(guān)收取價(jià)外費(fèi)用運(yùn)費(fèi)如何開票，稅率按運(yùn)輸稅率開嗎？小叮當(dāng)提問
大白菜回答：
感謝提問！運(yùn)輸?shù)亩惵适?%。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問
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