2017年定額發(fā)票2020年入賬，需要做納稅調(diào)整，稅法依據(jù)是什么？851132提問
大白菜回答：
感謝提問！需要做納稅調(diào)整，《企業(yè)所得稅法實施條例》第九條 企業(yè)應(yīng)納稅所得額的計算，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則，屬于當(dāng)期的收入和費用，不論款項是否收付，均作為當(dāng)期的收入和費用;不屬于當(dāng)期的收入和費用，即使款項已經(jīng)在當(dāng)期收付，均不作為當(dāng)...
老師：請問在生產(chǎn)型企業(yè)的出口退稅的課程中，沒有進項認(rèn)證該注意的問題，可否將該注意...081575提問
大白菜回答：
感謝提問！生產(chǎn)企業(yè)出口退稅進項認(rèn)證沒有特別情況需要注意的，和普通企業(yè)處理是一樣的，只有外貿(mào)企業(yè)特殊。
老師你好，職工福利費扣除標(biāo)準(zhǔn)為不超過工資薪金總額的14%；那職工福利費本身要不要計...189****5437提問
大白菜回答：
職工福利費扣除標(biāo)準(zhǔn)為不超過工資薪金總額的14%；職工福利費本身當(dāng)然不要計入工資薪金總額，否則就是死循環(huán)啦，哈哈。
我公司是一家鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)施工企業(yè)，稅務(wù)認(rèn)定主業(yè)制造業(yè)，按照2017年11號公告納稅人銷售...137****2899提問
大白菜回答：
感謝提問！2017年11號公告納稅人銷售鋼結(jié)構(gòu)等自產(chǎn)貨物同時提供建筑安裝服務(wù)不屬于混合銷售要分別核算。這個政策之外的情形可以考慮不區(qū)分。
老師你好，新的發(fā)票勾選外貿(mào)企業(yè)應(yīng)該是選退稅勾選的，但是我10月份勾選錯誤了，勾選成...136****7492提問
大白菜回答：
感謝提問！你這個問題先咨詢稅局，以稅局的意見為準(zhǔn)，當(dāng)時出問題時就要及時去處理的。
老師，三七銷售免稅銷售額72900元，增值稅減免稅申報明細表，二免稅項目免稅科目選什...151****6921提問
大白菜回答：
感謝提問！選擇，免稅農(nóng)產(chǎn)品的稅收優(yōu)惠政策。
老師你好，我是一般納稅人，7月份收到一張1月28日開具的進口增值稅專用發(fā)票，稅費為74...652110提問
大白菜回答：
感謝提問！抵扣所屬期7月份，增值稅課程第33節(jié)講解看下。
請問待攤費用現(xiàn)在的會計怎么處理？謝謝138****8496提問
大白菜回答：
感謝提問！待攤費用已取消，做預(yù)付賬款，然后分?jǐn)傔M入相應(yīng)費用科目
增值稅發(fā)票是18年5月份的，還可以入賬嗎？158****9503提問
大白菜回答：
感謝提問！可以入賬，關(guān)鍵是賬務(wù)處理。小企業(yè)準(zhǔn)則，直接賬務(wù)處理，企業(yè)會計準(zhǔn)則，用以前年度損益調(diào)整。
外貿(mào)退稅中的關(guān)聯(lián)號以出口當(dāng)月進行編號 還是申報月所屬期進行編號 135****9689提問
大白菜回答：
感謝提問！看下課程講解，外貿(mào)退稅課程講解很清晰。
每個月補貼給員工餐費三百，無票怎么記賬，計入哪個科目？150****1381提問
大白菜回答：
感謝提問！公司員工補貼不需要發(fā)票，計入工資，符合你當(dāng)?shù)匮a貼標(biāo)準(zhǔn)的免個稅。
小規(guī)模納稅人去稅務(wù)代開了專用發(fā)票，或者自行開具了專用發(fā)票，月開具了9萬，還可以享...122961提問
大白菜回答：
感謝提問！專票不免稅。如果一個季度總收入小于9萬 除專票外 其他是享受減免的。
某企業(yè)開設(shè)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站，主要服務(wù)于新農(nóng)合，并且取得民辦非企業(yè)單位登記證書。 老...鱷魚提問
大白菜回答：
感謝提問！看下課程 財務(wù)經(jīng)理-其他行業(yè)會計-民間非營利組織會計 的講解。
請問，浪潮云是每年付費298元？137****4760提問
大白菜回答：
感謝提問！到期i后每年都是298元。
老師，哪些收據(jù)可以入賬，是不今年七月有了新政策，有些零星支出可以憑收據(jù)入賬？714062提問
大白菜回答：
感謝提問！新政策是 有些零星支出可以憑收據(jù)入賬。但是也要看當(dāng)?shù)囟惥志唧w執(zhí)行情況。
自產(chǎn)的貨物或者是委托加工的貨物用于非增值稅應(yīng)稅項目視同銷售貨物可以舉個例子嗎？186****6122提問
大白菜回答：
感謝提問！比如自產(chǎn)的衣服用于發(fā)放福利。
老師，您好，請問非獨立核算的分公司，涉及的增值稅，個稅，企業(yè)所得稅，印花稅都是零...簡單提問
大白菜回答：
感謝提問！非獨立核算分公司相當(dāng)于單獨的一個公司，發(fā)生業(yè)務(wù)自己開票交稅申報。
想要辦理專用發(fā)票增量需要什么資料和辦理流程？132871提問
大白菜回答：
感謝提問！這個具體l流程和需要的資料每個地方都不一樣，咨詢你當(dāng)?shù)囟惥帧?/p>
老師你好，簡易征收的裝飾公司，總包款扣除分包款繳納增值稅，分包合同與個人簽訂的能...608222提問
大白菜回答：
感謝提問！讓個人去稅局代開發(fā)票。
老師，企業(yè) 干的裝飾工程都完工一年了，再發(fā)生維修費用如何入賬呢，有時免費維修有時...180****7643提問
大白菜回答：
感謝提問！免費維修不用確認(rèn)收入，不免費維修需要確認(rèn)收入。
僅限付費會員提問
您的問題會有相關(guān)財稅專家解答
