個(gè)人所得，工資不是當(dāng)月發(fā)的，月初報(bào)的都是上個(gè)月的實(shí)發(fā)工資收入，還是計(jì)提的收入，是...527623提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！2019年的工資在匯算清繳之前發(fā)放完畢就可以稅前扣除。
您好老師，政策持續(xù)學(xué)習(xí)課程第56-71、73、76-82的課件下載后打開(kāi)內(nèi)容完全一樣。SPARK提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！講義已經(jīng)重新上傳完畢。
你好老師，疫情期間小規(guī)模片收率從3%調(diào)低到1%，這個(gè)期間發(fā)票仍舊是按3%稅率開(kāi)出來(lái)，開(kāi)...809076提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！必須開(kāi)具1%的發(fā)票帶可以。
請(qǐng)教老師，我司食堂購(gòu)入一臺(tái)冰柜收到賣(mài)方開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，如何做分錄？能認(rèn)證抵扣...134****2245提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！如果食堂是福利性質(zhì)的，冰柜就不能抵扣。
企業(yè)所得稅預(yù)繳表 行次6 減：免稅收入 填的是收入數(shù)，還是免稅收入減去免稅成本...153****2518提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！填寫(xiě)免稅收入數(shù)據(jù)。
老師，小規(guī)模成本票當(dāng)年沒(méi)有取得。次年是不是要納稅調(diào)增？156****6516提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！匯算清繳之前發(fā)票開(kāi)不進(jìn)的，要調(diào)整。
您好，沖去年的收入，執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，會(huì)計(jì)分錄：借應(yīng)收賬款負(fù)，貸以前年度損益調(diào)整負(fù)；...153****2518提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！通過(guò)以前度損益調(diào)整科目調(diào)整后，要修改相應(yīng)的報(bào)表數(shù)據(jù)。
老師您好，生產(chǎn)型企業(yè)一般納稅人，有一筆出口貨物屬于禁止出口貨物，特殊標(biāo)識(shí)為1，該...652110提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！應(yīng)該是視同內(nèi)銷(xiāo)征稅，不用申報(bào)退稅了 ，按照內(nèi)銷(xiāo)進(jìn)行賬務(wù)處理。
您好老師，政策學(xué)習(xí)課程第56-71、73、76-82的課件下載后怎么都一樣。SPARK提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！打開(kāi)看里面的內(nèi)容是一樣的？
老師您好，出口貨物有問(wèn)題造成這筆訂單40%的金額無(wú)法收回? 請(qǐng)問(wèn)怎么處理603390提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！去稅局說(shuō)明情況，看能否批準(zhǔn)走視同收匯處理并退稅。
老師您好 以前年度損益 如何在所得稅匯算清繳中體現(xiàn)153****1513提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！要看具體的業(yè)務(wù)。
老師您好，公司的個(gè)人股東之間，平價(jià)轉(zhuǎn)讓股權(quán)，需要交個(gè)稅嗎，怎么計(jì)算呢？139****7543提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！不是說(shuō)想平價(jià)就能平價(jià)轉(zhuǎn)讓的，要看股權(quán)的實(shí)際價(jià)值。
是的，老師。稅局說(shuō)是這個(gè)利潤(rùn)總額要達(dá)到收入的百分之多少才可以，要我們?cè)趨R算清繳里...10488提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！不清楚你們那里為什么這樣，我認(rèn)為企業(yè)實(shí)際就是這樣支出的，不能修改賬務(wù)，否則就是假賬，建議只調(diào)增費(fèi)用 或 成本，把稅交上就可以了。
外貿(mào)企業(yè)，有一單出口日期在19年12月31日，我們19年12月和20年1月增值稅都沒(méi)有申報(bào)這...522085提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！可以報(bào)在20年2月份，但是涉及到收入不及時(shí)確認(rèn)，有偷漏所得稅嫌疑，這個(gè)你要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。出口退稅申報(bào)，應(yīng)該先及時(shí)申報(bào)增值稅，等信息齊全了在申報(bào)退稅。
老師好，問(wèn)下去年所得稅的利潤(rùn)總額未達(dá)到稅務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，需要在匯算清繳里做調(diào)整，減少成本...10488提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！去年所得稅的利潤(rùn)總額未達(dá)到稅務(wù)標(biāo)準(zhǔn) 這是什么意思，稅局還規(guī)定總額么？
老師 在所得稅年度時(shí)候有應(yīng)收賬款提了壞賬準(zhǔn)備，或者資產(chǎn)提了減值準(zhǔn)備又或者計(jì)提了預(yù)...732726提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！有相應(yīng)的填報(bào)表 學(xué)課程—主管會(huì)計(jì)—稅務(wù)會(huì)計(jì)《企業(yè)所得稅全面學(xué)習(xí)【 含2019匯算清繳】》 看下課程報(bào)表講解。
集團(tuán)統(tǒng)借統(tǒng)還增值稅及所得稅問(wèn)題，母公司向銀行借款1000萬(wàn)，再分給下屬全資子公司A和B...894081提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開(kāi)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》（財(cái)稅[2016]36號(hào)）附件3規(guī)定，統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)中，企業(yè)集團(tuán)或企業(yè)集團(tuán)中的核心企業(yè)（一般是指集團(tuán)中的母公司）以及集團(tuán)所屬財(cái)務(wù)公司，按不高于支付給金融機(jī)構(gòu)的借款利...
原會(huì)計(jì)分錄 借方：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)1000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額13...風(fēng)雨無(wú)阻提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！借 管理費(fèi)用—辦公費(fèi)130 貸 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 130
白老師你好，課件里有沒(méi)有環(huán)保稅采集表怎么填的內(nèi)容？137****2239提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！學(xué)課程—主管會(huì)計(jì)—稅務(wù)會(huì)計(jì)《 增值稅、所得稅以外其他稅費(fèi)學(xué)習(xí)》第15節(jié)。
老師你好，職工福利費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn)為不超過(guò)工資薪金總額的14%；那職工福利費(fèi)本身要不要計(jì)...189****5437提問(wèn)
大白菜回答：
職工福利費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn)為不超過(guò)工資薪金總額的14%；職工福利費(fèi)本身當(dāng)然不要計(jì)入工資薪金總額，否則就是死循環(huán)啦，哈哈。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問(wèn)
您的問(wèn)題會(huì)有相關(guān)財(cái)稅專(zhuān)家解答
