老師，請問下 我們公司銷售設(shè)備并提供安裝服務(wù) 現(xiàn)在安裝服務(wù)請第3方去現(xiàn)場安裝 第3...151****9972提問
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根據(jù)政策，安裝服務(wù)同樣可以按照甲供工程選擇適用簡易計稅方法計稅（征收率 3%），或者選擇一般計稅方法（稅率 9%）。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于簡化建筑服務(wù)增值稅簡易計稅方法備案事項的公告》（國家稅務(wù)總局公告 2017 年第 43 號）規(guī)定，增值...
外貿(mào)企業(yè)出口一批電纜，廠家不包運費，工廠送貨到重慶果園港，然后重慶果園港水路運輸...137****6311提問
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企業(yè)的情況適合啟運港退稅政策，水路運輸發(fā)票一般按 9% 稅率開具，通常由船公司開具，但也可由貨代根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況代開。自 2024 年 12 月 1 日起，重慶果園港作為啟運港，符合條件的出口企業(yè)從果園港啟運報關(guān)出口，由符合條件的運輸企業(yè)承...
老師你好，我們公司是做亞馬遜跨境電商的，外貿(mào)企業(yè)，小規(guī)模納稅人 出口貨物通過亞馬...189****2827提問
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1、增值稅小規(guī)模納稅人出口貨物免稅（除非是貨物本身屬于出口征稅的），您需在首次申報出口免稅前通過電子稅務(wù)局完成備案，提交《出口退（免）稅備案表》，完成免稅登記。以后出口時可以保存好相關(guān)出口資料即可。注意這種情況需要取得采購發(fā)...
你好，老師 我司是有對外服務(wù)收入，例：合同金額4500，但是實際收到美金金額 4450...七夕冰月提問
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如果根據(jù)合同內(nèi)容，雙方認(rèn)可以的金額就是4450，按4450開發(fā)票。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，我名下有一個核定征收的個體戶（有經(jīng)營有收入），同時我還在其他公司上班，每個...137****1251提問
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根據(jù)規(guī)定，個體戶名下的經(jīng)營所得不參與個人所得稅匯算清繳 ，但同時個體戶匯算清繳不能再扣除60000元了。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
公司銷售固定資產(chǎn)-中央空調(diào)，可以開具13%的專票么？稅目是什么？467639提問
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是的。中央空調(diào)屬于機器設(shè)備類固定資產(chǎn)，在 2009 年 1 月 1 日增值稅轉(zhuǎn)型改革后，其進項稅額可以抵扣，所以再銷售時應(yīng)按適用稅率 13% 征收增值稅，并可開具 13% 的增值稅專用發(fā)票。如果是一般納稅人銷售自己使用過的、在本地區(qū)擴大增值稅抵...
涉及到未分配利潤轉(zhuǎn)為實收資本，對應(yīng)雙方分錄及上方需要繳納哪些稅金519207提問
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會計分錄是 借：利潤分配 — 未分配利潤 貸：實收資本 涉及稅金 1、個人所得稅：若股東為個人，未分配利潤轉(zhuǎn)增實收資本視同利潤分配，按照 “利息、股息、紅利所得” 項目計征個人所得稅，稅率為 20%。自 2016 年 1 月 1 日起，全國范圍...
老師您好：我公司是糧食行業(yè)，收購農(nóng)民的糧食開的農(nóng)產(chǎn)品收購免稅的普通發(fā)票，購買農(nóng)民...581872提問
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可以這么操作。但是你們行業(yè)應(yīng)該有損耗，也可以考慮作一些進項稅轉(zhuǎn)出，進而增加應(yīng)交增值稅。如果真實發(fā)生增值稅稅負(fù)低，也不用刻意去少勾選進項的。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，請問計提和發(fā)放工資時個人公積金是500，但實際扣公積金時個人部分扣款為625，多...483815提問
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不正常，去落實下為何多的125元。找到原因，就能做出分錄。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
小貨梯年檢費用是財政局下屬單位開具的非稅收入繳費單不到兩千，怎么記賬，沒有科目需...483815提問
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可以計入管理費用-檢測費或其他。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
安防部報銷中控室一鍵報警設(shè)備2000元，計入什么科目？非稅收入繳款單交財政局下屬部門...483815提問
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一鍵報警設(shè)備2000元，價值略高，如果使用期限超過一年可以計入固定資產(chǎn)；否則 可以直接 計入費用。非稅收入繳款單交財政局下屬部門900塊計入什么科目，需要落實一下交費項目。電鎬雖然金額較小，伸建議計入低值易耗品后再一次攤銷計入維修費...
提單上的發(fā)貨人做雙抬頭是什么意思，我們是外貿(mào)企業(yè)，報關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷...137****6311提問
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如果你們是自己出口，報關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷售單位都是同一家是正確的；如果你們是委托其他公司出口，報關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人是其他公司，生產(chǎn)銷售單位是你們公司。這樣均不影響退稅。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們...
老師，我們公司領(lǐng)導(dǎo)希望我做表格出具企業(yè)稅務(wù)預(yù)警指標(biāo)，請問具體有哪些指標(biāo)呢？ 目前...178****6268提問
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關(guān)于這個話題，我們這邊確實沒有作過整理。你可以從網(wǎng)絡(luò)或其他途徑查詢一下。有很多老師作過這個專題。
您好老師，我們單位是一家批發(fā)銷售經(jīng)貿(mào)公司，給礦上銷售各類雜品。本次招標(biāo)對方客戶有...139****2015提問
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你單位銷售的電動三輪車應(yīng)屬于機動車范疇，需開具機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票。機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票必須通過增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)的機動車開票模塊開具，且僅允許機動車生產(chǎn)企業(yè)、授權(quán)經(jīng)銷企業(yè)及其他機動車貿(mào)易商使用。你單位作為普通批發(fā)銷售公司，若未...
你好老師，我有2個公司都是執(zhí)行的小企業(yè)會計準(zhǔn)則，并在5月份進行匯算清繳后1個需要退...153****8589提問
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1、補稅正常進行 2、退稅只要覺得有把握可以正常申請 2、需要退稅或補稅的，要根據(jù)項目判斷是否作會計處理，以及是否調(diào)整財報年報和上年度四季度報表�？梢钥聪隆镀髽I(yè)所得稅全面學(xué)習(xí)【 含匯算清繳】》 http://www.n6259.cn/coursedetail/7...
2024年銷售額12,387,072.68 元，支付電商傭金和手續(xù)費111767.26元，是不是有扣除比，...東@逆流而上提問
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請加老師 13906348727 截圖給老師看看
應(yīng)收賬款的貸方，應(yīng)付賬款的借方 反映到財務(wù)報表的那個科目138****0471提問
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應(yīng)收賬款的貸方，反映到資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)收賬款科目；應(yīng)付賬款的借方 反應(yīng)到資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)付賬款科目，這叫重分類。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
外墻膩子工程，預(yù)付款20000元，已經(jīng)進場開工，開建筑服務(wù)-裝飾服務(wù)發(fā)票，總價款20萬元...483815提問
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根據(jù)付款憑證和發(fā)票，借預(yù)付賬款-外墻工程款 應(yīng)交稅費-增值稅 貸銀行存款。然后該20萬根據(jù)外墻對應(yīng)的資產(chǎn)用向按進行攤銷。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，公司找的個人干活但是取得不了發(fā)票，都超過500元，都要做所得稅調(diào)增是吧180****7643提問
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超過500需要對方 提供發(fā)票。不能取得發(fā)票可以入賬，但不能稅前扣除。所以你是對的。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
客戶一件鈑金件進口，且有海關(guān)進口增值稅、關(guān)稅發(fā)票，現(xiàn)加工后又出口。開具什么出口發(fā)...101543提問
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如果出口是免稅且退稅的話，開具免稅發(fā)票，進項抵扣即可；如果出口性質(zhì)是純免稅，仍然開具免稅發(fā)票，進項作不抵扣勾選；如果出口性質(zhì)是征稅，開具有稅率的發(fā)票，進項抵扣勾選。所以關(guān)鍵是確定出口商品的性質(zhì)。這一知識點在咱們退稅 課程第2節(jié)...
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