老師請(qǐng)問(wèn)下2020年購(gòu)入2批材料無(wú)發(fā)票，一批材料放入 了生產(chǎn)成品，2021年5月之前未收到...085083提問(wèn)
大白菜回答：
第二年收到的可以追補(bǔ)至業(yè)務(wù)當(dāng)年計(jì)入費(fèi)用稅前列支，相當(dāng)于恢復(fù)了認(rèn)可。但不能體現(xiàn)到當(dāng)年，是體現(xiàn)到 業(yè)務(wù)發(fā)生年度。你說(shuō)的另一批材料是在發(fā)用的，我不明白。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
您好老師，用的是8201600090報(bào)關(guān)，但是退稅顯示商品碼無(wú)效，可以調(diào)整到哪個(gè)商品碼？153****5671提問(wèn)
大白菜回答：
因涉及是9還是13稅率的問(wèn)題，需要你在后面加1（國(guó)內(nèi)9%稅率）或2（國(guó)內(nèi)13%稅率）.感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
你好，房產(chǎn)企業(yè)，現(xiàn)房狀態(tài)下，收取首付款時(shí)開(kāi)具預(yù)收房款發(fā)票還是開(kāi)具正式含稅率發(fā)票？...467639提問(wèn)
大白菜回答：
開(kāi)預(yù)收款不征稅發(fā)票就可以。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師你好，未取得發(fā)票的原材料在所得稅匯算清繳時(shí)需要調(diào)增，請(qǐng)問(wèn)需要填哪個(gè)表和相關(guān)欄...717700提問(wèn)
大白菜回答：
105000表的二、扣除類調(diào)整項(xiàng)目的最后一欄“其他”。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師，您好，請(qǐng)問(wèn)外貿(mào)企業(yè)出口的貨物，是出口征稅的。這種是屬于出口視同內(nèi)銷的情況嗎...一朵小紅花提問(wèn)
大白菜回答：
是的�？梢园次撮_(kāi)票征稅收入做賬，在納稅申報(bào)表上按未開(kāi)票收入填對(duì)應(yīng)稅率欄。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
你好老師，外貿(mào)公司對(duì)外付匯一筆平臺(tái)使用費(fèi)，這筆費(fèi)用需要代扣代繳增值稅和企業(yè)所得稅...809076提問(wèn)
大白菜回答：
如果是完全在增外發(fā)生的服務(wù)，不需要代扣代繳繳增值稅和企業(yè)所得稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師：您好！企業(yè)向個(gè)人借款100萬(wàn)，年息6%，支付利息時(shí)要開(kāi)發(fā)票么？還是不需要開(kāi)發(fā)票...502671提問(wèn)
大白菜回答：
要發(fā)票，同時(shí)按20%代扣個(gè)稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
軟件開(kāi)發(fā)企業(yè)都是屬于高新技術(shù)企業(yè)嗎，有什么稅收優(yōu)惠政策嗎Y提問(wèn)
大白菜回答：
不一定，符合條件的軟件開(kāi)發(fā)企業(yè)才可能是高新技術(shù)企業(yè)。軟件企業(yè)有超稅負(fù)即征即退，符合條件的軟件企業(yè)職工培訓(xùn)費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生額稅前扣除，企業(yè)外購(gòu)軟件縮短折舊或攤銷年限等稅收優(yōu)惠。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)...
請(qǐng)問(wèn)業(yè)績(jī)補(bǔ)償與財(cái)務(wù)擔(dān)保合同應(yīng)計(jì)入什么科目，怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？謝謝199****8838提問(wèn)
非居民納稅人如果來(lái)境內(nèi)公司任職，按正常工資性質(zhì)繳納個(gè)稅嗎？ 那如果來(lái)大陸，公司再...506703提問(wèn)
大白菜回答：
是的，按正常工資申報(bào)。不過(guò)可以選擇專項(xiàng)附加扣除或?qū)Ｓ醚a(bǔ)貼之一進(jìn)行扣除。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
固定資產(chǎn)500萬(wàn)一次性扣除，季度申報(bào)表填的是本年的固定資產(chǎn)還是累積的158****8338提問(wèn)
大白菜回答：
是的，本年內(nèi)一直要填。具體可以查看咱們的所得稅課程。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師：您好！A企業(yè)破產(chǎn)后，B企業(yè)以拍買(mǎi)的形式收購(gòu)，并且還是以原來(lái)的公司名稱A繼續(xù)整...502671提問(wèn)
大白菜回答：
很抱歉，這種業(yè)務(wù)沒(méi)有處理過(guò)。
庫(kù)存商品抵償賬務(wù)，債務(wù)人會(huì)計(jì)科目需要計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入么？467639提問(wèn)
大白菜回答：
是的，也是一種銷售行為。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師您好！2013年8月1日前公司購(gòu)入小驕車(chē)可以扺扣增值稅嗎？如購(gòu)入貨車(chē)運(yùn)貨什么時(shí)候增...133****5061提問(wèn)
大白菜回答：
自2013年8月1日后購(gòu)進(jìn)汽車(chē)并取得增值稅專用發(fā)票的可以抵扣，該日期之前取得的，除非是試點(diǎn)地區(qū)的，否則不得抵扣。 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
請(qǐng)教老師：我們跟國(guó)外客戶簽訂的合同是銷售1塊板卡，關(guān)務(wù)人員報(bào)關(guān)時(shí)因?yàn)榘蹇ú煌糠?..152****6395提問(wèn)
大白菜回答：
讓銀行信報(bào)就可以。認(rèn)真說(shuō)明一下！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
接上一問(wèn)，收取的空調(diào)使用費(fèi)，包含我公司墊付的空調(diào)電費(fèi)，電費(fèi)這塊可不可以確認(rèn)代收代...153****5671提問(wèn)
大白菜回答：
你們對(duì)外收電費(fèi)可以開(kāi)專用或普通發(fā)票。經(jīng)常發(fā)生的建議增加經(jīng)營(yíng)范圍。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
您好老師，公司買(mǎi)了臺(tái)空調(diào)，給整個(gè)2樓至4樓用，對(duì)方給我們空調(diào)使用費(fèi)（自己公司使用整...153****5671提問(wèn)
大白菜回答：
只要是一般納稅人都可以開(kāi)專用發(fā)票。但是你們的業(yè)務(wù)我沒(méi)看明白。可以進(jìn)一步聯(lián)絡(luò)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師，您好！個(gè)體工商戶能經(jīng)營(yíng)零售藥品嗎？簡(jiǎn)單提問(wèn)
大白菜回答：
這個(gè)沒(méi)有主體限制，但是應(yīng)該有資質(zhì)審批。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師，您好！連鎖有限公司，連鎖各分店在同一地區(qū)，連鎖公司各分店非立核算，能把連鎖...簡(jiǎn)單提問(wèn)
大白菜回答：
除非總公司是個(gè)體戶。否則不可以變更，這是我們的理解。你也可以咨詢下稅局。萊蕪區(qū)應(yīng)對(duì)疫情沖擊助企紓困商務(wù)領(lǐng)域有關(guān)政策實(shí)施細(xì)則
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