老師，我們公司是新注冊(cè)的小規(guī)模納稅人，物流行業(yè)，今年開1個(gè)點(diǎn)的代理票，請(qǐng)問那種小...134****5949提問
大白菜回答：
只要是正式的就可以！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師請(qǐng)問只有其他業(yè)務(wù)收入，沒有其他業(yè)務(wù)成本，如何寫分錄呢做賬呢？150****3866提問
大白菜回答：
有些業(yè)務(wù)就是沒有成本，比如銷售廢品。所以不一定非做。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師請(qǐng)問一下我們付款給對(duì)方，對(duì)方不開發(fā)票給我們，請(qǐng)問長(zhǎng)期在賬上稅務(wù)查的話稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)...150****3866提問
大白菜回答：
是對(duì)方的，他不開票有偷稅風(fēng)險(xiǎn)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我準(zhǔn)備注冊(cè)一個(gè)個(gè)體戶，涉及到哪些稅呢？有哪些稅收政策優(yōu)惠呢？138****1492提問
大白菜回答：
1、小規(guī)模納稅人月營(yíng)業(yè)額10萬以下（季度30萬），免增值稅。適用3%的，減按1%。2、個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)所得年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，在現(xiàn)行優(yōu)惠政策基礎(chǔ)上，再減半征收個(gè)人所得稅。本政策是否延續(xù)尚未明確。3、自2022年1月1日至2024年12...
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大白菜回答：
不好意思，看到的都是亂碼。
老師請(qǐng)問一下，我們股東用另一個(gè)公司做貸款買原料給我們廠使用，貸款到期后貸款和利息...150****3866提問
大白菜回答：
你們應(yīng)該還原料款，可以將利息加到 原料成本中，讓對(duì)方開過原料發(fā)票來。這樣處理是最好的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問老師2023年1號(hào)稅務(wù)文，小規(guī)模納稅人月度10萬以下免稅，不包含專票的部分吧，否則...188****6719提問
大白菜回答：
是的，只對(duì)普通發(fā)票部分免稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
退伍軍人再就業(yè)，抵扣增值稅，抵扣所得稅嗎？如何做賬？279759提問
大白菜回答：
借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅/應(yīng)交增值稅/企業(yè)所得稅 貸營(yíng)業(yè)外收入 。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
員工工傷，家人護(hù)理還有護(hù)工護(hù)理，沒有發(fā)票，這部分金額以什么樣的形式支出。具體需要...279759提問
大白菜回答：
可以使用付款憑證記賬，后面附上明細(xì)計(jì)算過程。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
個(gè)人交了意外險(xiǎn)，公司給報(bào)銷，只有保單沒有發(fā)票這種的財(cái)務(wù)能給報(bào)銷么，怎么報(bào)銷，另外...198****8362提問
大白菜回答：
只有特種人員的意外保險(xiǎn)才能扣除，其余給個(gè)人支付的商業(yè)保險(xiǎn)均不能稅前扣除，所以可以直接報(bào)銷，不用發(fā)票也行，匯算清繳時(shí)調(diào)整出來即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問如果上年度計(jì)提工資多了，轉(zhuǎn)過年來是做個(gè)憑證沖紅重新做個(gè)，還是做以前年度...151****9671提問
大白菜回答：
如果執(zhí)行的是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，通過以前年度損益調(diào)整處理，否則 可以直接 使用當(dāng)年費(fèi)用科目。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
公司和公司借款，借個(gè)幾天歸還還涉及到稅么，還需要付利息么，如果對(duì)方不要直接借幾天...198****8362提問
大白菜回答：
按增值稅規(guī)定是視同提供貸款服務(wù)，征收增值稅的，即使你們約定無息也不行。所以可以用合同經(jīng)營(yíng)付款方式規(guī)避。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師您好！員工家屬就醫(yī)費(fèi)的發(fā)票可以入職工福利費(fèi)嗎？395986提問
大白菜回答：
按照國(guó)稅函〔2009〕3號(hào)第三條第（二）項(xiàng)的規(guī)定，職工供養(yǎng)直系親屬醫(yī)療補(bǔ)貼屬于職工福利費(fèi)的范圍。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，公司跟員工協(xié)商一致解除勞動(dòng)合同，支付的補(bǔ)償金怎么做賬啊，個(gè)稅上需要申報(bào)補(bǔ)償...085083提問
大白菜回答：
借記管理費(fèi)用 貸記應(yīng)付職工薪酬-辭退福利 ；發(fā)放時(shí)借記應(yīng)付職工薪酬-辭退福利 貸銀行存款。根據(jù)《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于個(gè)人與用人單位解除勞動(dòng)關(guān)系取得的一次性補(bǔ)償收入征免個(gè)人所得稅問題的通知》文件的規(guī)定，個(gè)人因與用人單位解除勞動(dòng)...
我們公司屬于賣醫(yī)療器具的，然后客戶把運(yùn)費(fèi)直接對(duì)公發(fā)到我們公戶了，我們合同也有運(yùn)費(fèi)...198****8362提問
大白菜回答：
只要真實(shí)發(fā)生，要以開具運(yùn)費(fèi)，即使是采購(gòu)的運(yùn)費(fèi)服務(wù)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師：我們公司12月份購(gòu)入一輛108萬的小車，可以在企業(yè)所得稅前一次性扣除嗎235373提問
大白菜回答：
可以要2023年所稅前一次性扣除，不能在2022年扣除。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，問一下，發(fā)票給對(duì)方開具出去了，100萬左右貨款對(duì)方不走對(duì)公賬戶，給了老板。要...039045提問
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讓老板轉(zhuǎn)回公司時(shí)備注XX公司貸款，你們用來平賬。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
公司拆遷，要辭退員工，給員工高額經(jīng)濟(jì)賠償金，超過勞動(dòng)法規(guī)定的最高賠償上限，還給超...139****6125提問
大白菜回答：
根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》的國(guó)家稅務(wù)總局公告2018年第28號(hào)），稅前扣除憑證在管理中遵循真實(shí)性、合法性、關(guān)聯(lián)性原則。真實(shí)性是指稅前扣除憑證反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)真實(shí)，且支出已經(jīng)實(shí)際發(fā)生；合法性是指稅前扣...
老師，我們是生產(chǎn)企業(yè)，適用免抵退稅政策，出口退稅的自產(chǎn)貨物是指生產(chǎn)許可證上列明的...138****0471提問
大白菜回答：
1、自產(chǎn)的貨物強(qiáng)調(diào)的是真實(shí)自產(chǎn)，不局限于營(yíng)業(yè)執(zhí)照，但是實(shí)際生產(chǎn)的貨物最好加到 經(jīng)營(yíng)范圍里 2、采購(gòu)貨物想退稅必須符合我們講的視同自產(chǎn)的那些條件！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
申請(qǐng)高新企業(yè)要調(diào)前三年的的帳，是不是要更正前三年的財(cái)務(wù)報(bào)表以及所得稅申報(bào)表139****2545提問
大白菜回答：
是的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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