老師您好 因?yàn)橐咔?月停工 需要計(jì)提機(jī)器設(shè)備折舊嗎 還是計(jì)提后 轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出153****1513提問
大白菜回答：
設(shè)備停用期間，不用提取折舊；建筑房屋還要持續(xù)計(jì)提折舊。
老師農(nóng)業(yè)企業(yè)享受免征所得稅政策那所得稅還需調(diào)增調(diào)減嗎？例如工資的三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，業(yè)務(wù)招...732726提問
大白菜回答：
調(diào)增了，還是免稅哈。但是建議調(diào)增，然后作免稅。
老師，請(qǐng)問下，所有出口企業(yè)都要辦自理報(bào)檢證書嗎，我們是出口消毒，防疫物資的，還有...150****1126提問
大白菜回答：
感謝提問！與出口相關(guān)的需要備案申請(qǐng)之類的文書 建議都要做，用到再做就會(huì)耽誤事兒。
母公司的全資子公司享受增值稅即征即退，高新企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，現(xiàn)母公司因安全生產(chǎn)...894081提問
大白菜回答：
感謝提問！只要子公司不觸犯相關(guān)法律法規(guī)就可以，子公司是一個(gè)獨(dú)立的公司。
老師我們是貿(mào)易公司，有些深加工的食品我們上游公司給我們開專票我們是可以抵扣的嗎，...137****8500提問
大白菜回答：
感謝提問！你是說的委托加工業(yè)務(wù)么？你自己購買原材料發(fā)給加工企業(yè)加工，加工企業(yè)加工完給你開加工費(fèi)發(fā)票？如果是這樣 加工費(fèi)專票可以抵扣。
老師增值稅在總分公司是如何處理和分配732726提問
大白菜回答：
感謝提問！總分公司增值稅不存在分配的問題，要么各自開票申報(bào)，要么合并一起開票申報(bào)。
您好，老師。請(qǐng)問公司現(xiàn)在收到19年12月份的兩張?zhí)烊粴獍l(fā)票，應(yīng)該怎么記賬呢？計(jì)入制造...135****4608提問
大白菜回答：
感謝提問！ 如果執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有計(jì)提的 通過以前年度損益調(diào)整 補(bǔ)做。如果執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的，直接在2020做制造費(fèi)用。
老師，你好，勞務(wù)派遣公司，選擇差額計(jì)稅，發(fā)票上面的扣除數(shù)必須要和個(gè)稅申報(bào)的工資一...189****5437提問
大白菜回答：
感謝提問！申報(bào)數(shù)據(jù)和開票金額數(shù)據(jù)要一致。
您好老師，個(gè)體工商戶和小規(guī)模納稅人申報(bào)一樣嗎，個(gè)稅是不是按月申報(bào)呀133****2281提問
大白菜回答：
感謝提問！個(gè)體紅商戶和小規(guī)�；疽粯�，除了所得稅，個(gè)體戶繳納生產(chǎn)經(jīng)營所得稅，小規(guī)模企業(yè)繳納企業(yè)所得稅。
老師您好，合伙、獨(dú)資企業(yè)、合作社的小規(guī)模，未超過季度30萬的銷售額，是填入小規(guī)模納...652110提問
大白菜回答：
感謝提問！是的 小微企業(yè)免稅銷售額 一欄。
老師您好，對(duì)于疫情3月至5月底的增值稅減按1%計(jì)稅的優(yōu)惠政策，企業(yè)放棄享受是否可以，...652110提問
大白菜回答：
感謝提問！按照既往的規(guī)定 ，是可以放棄的，這個(gè)需要稅局確認(rèn)。
您好老師，在政策跟讀第90節(jié)課中，3%預(yù)征率的一般計(jì)稅的跨區(qū)提供建筑服務(wù)應(yīng)預(yù)繳稅款=...652110提問
大白菜回答：
感謝提問！建筑服務(wù)增值稅稅率表已經(jīng)變?yōu)?%了，注意看最新的講解。
老師 我們是從事鮮活肉類批發(fā)零售的 這個(gè)確認(rèn)收入時(shí)比如我開具1萬的普通發(fā)票，因?yàn)榕?..137****8500提問
大白菜回答：
感謝提問！免稅農(nóng)產(chǎn)品 借 銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入。
老師，你好， 2月的個(gè)稅申報(bào)已經(jīng)申報(bào)了，專項(xiàng)附加扣除沒有累計(jì)計(jì)算，不應(yīng)該是1月和2月...小雪提問
大白菜回答：
感謝提問！享受專項(xiàng)附加扣除政策的 需要在12月份底 在個(gè)稅APP上 確認(rèn)一下，這樣專項(xiàng)附加扣除信息才會(huì)自動(dòng)導(dǎo)入到2020年，不然信息需要重新填寫確定。
你好！我想問一下，如果報(bào)關(guān)單金額小于發(fā)票金額幾分錢，是按照?qǐng)?bào)關(guān)單金額報(bào)退稅嗎？反...176****4986提問
大白菜回答：
感謝提問！ 發(fā)票金額 和 報(bào)關(guān)單金額 因?yàn)樗纳嵛迦?差幾分錢 可以避免 ，先把保報(bào)關(guān)單金額輸入退稅系統(tǒng)計(jì)算人民幣金額，這樣就一致了。
老師您好，請(qǐng)問下小規(guī)模，出租單身公寓，有時(shí)候出租期為一個(gè)月，有時(shí)候出租期為一年，...652110提問
大白菜回答：
感謝提問！不可以，不符合政策減免要求。
您好老師，小規(guī)模出租經(jīng)營性房產(chǎn)，增值稅按5%來繳納嗎？652110提問
大白菜回答：
感謝提問！疫情減免政策是針對(duì)3%應(yīng)稅業(yè)務(wù)。
您好，個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營所得匯算清繳時(shí)，收入總額里需要加上營業(yè)處收入嗎？693802提問
大白菜回答：
感謝提問！這個(gè)有爭(zhēng)議，有的要包含，有的說不包含。
你好老師，我們是一家生產(chǎn)型出口企業(yè)，去年8月份給一家外貿(mào)型企業(yè)開了幾張發(fā)票。對(duì)方...156****5863提問
大白菜回答：
感謝提問！對(duì)方是說的在總局信息查不到吧，這個(gè)是正常的。
你好，老師，請(qǐng)問我們是中小型工業(yè)企業(yè)，稅務(wù)備案的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，年末需要計(jì)提盈...152****6065提問
大白菜回答：
感謝提問！需要計(jì)提盈余公積，可以在2020年末可以補(bǔ)提。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問
您的問題會(huì)有相關(guān)財(cái)稅專家解答
